某企業投資管理制度分析

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔黑龍江省完達山股份有限公司投資管理辦法第一章總則第一條按照建立現代企業制度要求，為保證國有資產安全增值，促進企業投資決策的科學化和民主化，根據《國有資產管理暫行條例》，以及《黑龍江省完達山股份有限公司章程》制定黑龍江省完達山股份有限公司投資管理辦法。第二條投資管理辦法旨在通過規范企業的投資行為，建立有效的投資風險約束機制，強化對投資活動的監管，將投資決策建立在科學的可行性研究基礎之上，努力實現投資結構最優化和效益最佳化。第三條投資管理是指黑龍江省完達山股份有限公司（以下簡稱股份公司）對外進行獨資、控股、參股的投資行為從立項、論證、實施到回收投資整個過程實施的管理。第四條投資管理遵循保護所有權，放開經營權的基本方針，并堅持管理和服務相結合的原則，最大限度地促進企業投資行為健康發展。第五條建立和完善投資項目的產權代表責任制度，是投資管理的主要形式，論證、審議、監控是投資管理的主要內容。第六條黑龍江省完達山股份有限公司設投資管理部，投資管理部是建設控股公司投資管理的職能部門，其主要職責是：參與制定股份公司中長期產業發展規劃和年度投資計劃；負責股份公司投資項目的策劃、論證、實施與監管；負責子公司投資項目的審查、登記和監控。第二章投資第七條投資是指股份公司通過運用企業自有資金、銀行借貸以及其他渠道融資而取得經營資產、投入新項目或擴大經營規模，謀求經濟效益的經營行為。投資的方式包括：（1）直接或間接投資（2）貨幣資金或實物投資；（3）資源性投資及無形資產投資。第八條投資應堅持以市場為導向，以效益為中心，以高新技術和集約化為經營為手段，以名星企業、名牌產品為標志，逐步形成主業突出、行業特點鮮明、多元化發展的產業體系。第九條投資必須經過可行性論證，內容包括國家產業政策分析、市場分析、效益分析、技術與管理分析、法律分析、風險分析及其它方面的分析。可行性論證主要由投資管理部組織進行，可行性論證力求全面、真實、準確及可靠。第十條投資必須符合國家、特區產業政策，以及股份公司中長期發展規劃。第十一條股份公司對外投資總量必須與其資產總量相適應，累計總規模不得超過其凈資產的50%。同時，為防止企業資產過度分散、管理鏈條過長，應嚴格控制股份公司下屬子公司的對外投資。第十二條股份公司逐步建立和完善投資信息網絡系統，定期提供國家政策動向、市場動態、項目合作等信息資料。第三章審批第十三條股份公司投資管理的審批實行集中管理與分級管理相結合的原則。公司總部的投資項目前期調研、分析論證、可行性研究等具體工作由投資管理部組織實施，并形成具體的投資方案，逐級上報主管副總經理、總經理、董事會、股東大會。由投資管理部會商有關部門提出召開投資審議會的建議，投資項目經投資決策權利機構評審確定后，股份公司主管副總經理、總經理簽署意見后由投資管理部實施投資行為的具體操作。第十四條投資審批原則：1、符合國家、特區產業政策以及股份公司的長期發展規劃2、經濟效益良好；3、資金、技術、人才、原材料有保證；4、法律手續完善；5、上報資料齊全、真實、可靠；6、與企業投資能力相適應。第十五條子公司上報審批的項目，由投資單位在末簽訂任何具有法律效力的合同、協議及未進行任何實際投資之前，備齊以下資料，上報股份公司投資管理部：1、項目投資申請報告或建議書；2、投資企業對投資項目的投資決定或決議；3、項目可行性研究報告；4、有關合同、（協議）草案；5、資金來源及投資企業的資產負債情況；6、有關合作單位的資信情況；7、政府的有關許可文件；8、項目執行人的資格及能力等；第十六條按照投資項目下管一級的原則，股份公司只受理所屬一級獨資及控股子公司的投資申報審批，其它企業的投資項目按照隸屬關系，分級管理。第十七條股份公司投資管理部在收到項目報批的全部資料后，應組織有關部門對該項目進行初審，并提出初審意見。對初審予以否決的項目，在征求公司主管領導同意后，由投資管理部將初審意見書面返回申報單位。申報單位對初審意見有異議的，可申請復查一次。第十八條經初審認為基本可行的項目，在征求主管領導意見后，由投資管理部會商有關部門提出召開投資審議會的建議。總經理根據投資審議會對項目所作出的決議，簽署審批意見。第十九條投資審議會的內容是：查詢項目基本情況，比較選擇不同的投資方案；對項目的疑點、隱患提出質詢；評價項目執行人的資格及能力等；提出項目最終決策、建議等。第二十條投資管理部根據總經理的審批意見，下達書面批復文件。一般情況下，在收到投資單位的上報申請后，應在十五個工作日以內完成項目的審查與批復。第四章監控第二十一條企業投資實行投資、經營、和監管相結合的原則。投資單位對投資項目應實行專人專項監管，做到責權利相對稱，確保項目按計劃順利實施。第二十二條投資單位在項目正式立項并確定項目執行人后，應在確定一名項目監督人，并由項目執行人、監督人與企業主管領導簽定項目責任合同書，項目執行人負直接責任，監督人負連帶責任。第二十三條項目監督人可由企業董事會、監事會成員，經營班子成員或投資管理部門的人員擔任。項目監督人的主要職責是：對項目全過程實行跟蹤監管；督促項目執行人加強項目運作管理和資金財務管理；及時發現和匯報項目實施過程中出現的問題，并提出解決的辦法和建議。第二十四條項目執行人應定期將項目進展情況向公司領導或投資管理部門作出書面匯報，并接受財務收支等方面的審計。第二十五條股份公司投資管理部對子公司的重大投資項目投資進行跟蹤檢查，幫助解決各種實際問題，協調各方面的關系。第五章責任第二十六條投資管理的工作人員、決策人員要持科學嚴謹的工作態度，要嚴肅認真，一絲不茍，加強投資風險的控制意識，防患于未然。第二十七條對投資項目因管理不善或用人不當致使公司資產流失、公司嚴重虧損或造成其它嚴重后果的，要追究該公司領導責任；對投資項目因決策失誤或審查、把關不嚴，造成經濟損失的，也應追究相應的責任。第二十八條對投資項目的主管領導、執行人、監督人或其它工作人員違反本規定、玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊造成嚴重損失的要追究責任人的行政及法律責任。股份公司每兩年進行一次投資項目優秀獎評比活動，對獲獎的投資項目主管領導和投資項目執行人、監督人實行獎勵。第六章其它第二十九條本辦法自下發之日起試行。本辦法由股份公司負責解釋。黑龍江省完達山股份有限公司精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔編號合同管理制度（附加方案）第一條為加強經濟合同管理，減少失誤，提高經濟效益，根據《經濟合同法》及其它有關法規和規定，結合公司的實際情況，制訂本制度。第二條公司各部門及下屬公司、企業對外簽訂的各類經濟合同一律適用本制度。第三條經濟合同管理是企業管理的一項重要內容，搞好經濟合同管理，對于公司經濟活動的開展和經濟利益的取得，都有積極的意義。各級領導干部、法人委托人以及其它有關人員，都必須嚴格遵守、切實執行本制度。各有關部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽”為核心的經濟合同管理工作。二、經濟合同的簽訂第四條簽訂經濟合同，必須遵守國家的法律、政策及有關規定。第五條對外簽訂經濟合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人。法人委托人必須對本企業負責，對本職工作負責，在授權范圍內行使簽約權。超越代理權限和非法人委托人均無權對外簽約，但經總經理特別授權并發給委托證明的例外。第六條簽約人在簽訂經濟合同之前，必須認真了解對方當事人的情況。包括：對方單位是否具有法人資格、有否經營權、有否履約能力及其資信情況，對方簽約人是否法定代表人或法人委托人及其代理權限。做到既要考慮本方的經濟效益，又要考慮對方的條件和實際能力，防止上當受騙，防止簽訂無效經濟合同，確保所簽合同有效、有利。第七條簽訂經濟合同，必須貫徹“平等互利、協商一致、等價有償”的原則和“價廉物美、擇優簽約”的原則。第八條簽訂經濟合同，如涉及公司內部其它單位的，應事先在內部進行協商，統一平衡，然后簽約。第九條經濟合同除即時結帳者，一律采用書面格式，并必須采用統一的經濟合同文本。條十條合同對方當事人權利、義務的規定必須明確、具體，文字表達要清楚、準確。編號合同管理制度（附加方案）合同內容應注意的主要問題是：1、部首部分，注意寫明供需雙方的全稱、簽約時間和簽約地點。2、正文部分，注意：產品名稱應具體寫明牌號、商標、生產廠家、型號、規格、等級、花色、是否成套產品等；技術質量要求要明確、具體；數量要明確計量單位、計量方法、正負尾差、合理稱差及自然損耗率等；運輸方式及運費負責應具體明確；交（提）貨期限、地點及驗收方法應明確；價錢金額必須執行現行的國家定價或國家指導價、市場調節價；違約責任有法定違約金的按規定寫明，法律沒規定或規定不具體的，應具體寫明約定的違約金數額、比例及計算方法。3、結尾部分，注意：雙方都必須使用合格的印章——公章或合同專用章，不得使用財務章或業務章等不合格印章；注明合同有效期限。第十一條簽訂經濟合同，除合同履行地在我方所在地外，簽約時應力爭協議合同由我方所在區、縣人民法院管轄。第十二條簽訂購貨合同應以現貨為主，并堅持經銷定進原則；付款盡可能采用托收承付，如需預付貨款或定金的須注明其生效條件和違約責任。簽訂銷貨合同應以現款為主，不得隨意賒銷；確需賒銷或代銷的，（舉例）賒銷金額在20萬元以下的由下屬公司、企業經理審批，20萬元至50萬元的由總會計師和主管副總經理（總經理助理）審批，50萬元以上的由總經理審批。第十三條任何人對外簽訂合同，都必須以維護本公司合法權益和提高經濟效益為宗旨，決不允許在簽訂經濟合同時假公濟私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴懲。三、經濟合同的審查批準第十四條經濟合同的正式簽訂前，必須按規定上報領導審查批準后，方能正式簽訂。第十五條經濟合同審批權限如下：1、下屬公司、企業對外簽訂的經濟合同，除按規定須上報公司審查批準者外，由公司、企業領導審批。2、下列合同由總經理或其授權人審批：（舉例）編號合同管理制度（附加方案）標的超過100萬元的；預付定金或預付貨款超過10萬元的；聯營、合資、合作合同；3、下列合同由董事長審批：（舉例）標的超過去500萬元的；投資100萬元以上的聯營、合資、合作、涉外合同。4、標的超過公司資產1/3以上的合同由董事會審批。5、法律顧問室負責對下列合同進行審查：董事會、總經理委托審查的合同；內容復雜、較難掌握，各企業要求提供法律幫助的合同。法律顧問室主要負責審查合同條款、內容的合法性、嚴密性、可行性，提出意見供決策部門參考。第十六條經濟合同審查的要點是：1、合同的合法性。包括：當事人有無簽訂、履行該合同的權利能力和行為能力；合同內容是否符合國家法律、政策和本《制度》規定；當事人的意思表達是否真實、一致，權利、義務是否平等；訂約程序是否符合法律規定。2、合同的嚴密性。包括：合同應具備的條款是否齊全；當事人雙方的權利、義務是否具體、明確；文字表述是否確切無誤。3、合同的可行性。包括：當事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件；預計取得的經濟效益和可能承擔的風險；合同非正常履行時可能受到的經濟損失。第十七條根據法律規定或實際需要，經濟合同還應當或可以呈報上級主管機關見證、批準，或報工商行政管理部門鑒證，或請公證處公證。第十八條經濟合同的審批程序如下：1、申報。各企業的法人委托人在授權范圍內對外簽訂合同，應事先填寫“經濟合同簽約申報表”（一式二份），報本企業的領導審查批準。（凡先經領導口頭同意簽約的，簽約后需補辦手續）。需報總經理、董事長審批的，應由該企業領導簽署意見，隨同合同初稿及有關資料、附件等，一并上報。2、審核。對送審的經濟合同，應按上述各條規定的審批權限，由主管人或有關人認真審閱，必要時可進行調查研究，最后作出：批準、編號合同管理制度（附加方案）不批準；通知申報單位補報材料或進一步談判。（應提出談判的具體要求和注意事項）。主管人在“申報表”上批寫意見后，“申報表”一份及合同初稿留底，另一份“申報表”連同其它材料發還申報單位，由承辦人按批準的意見辦理。上述審批程序，一般為1…2天\.特殊情況,經批準或授權的可不受審批程序和時間的約束。四、經濟合同的履行第十九條經濟合同依法成立，即具有法律約束力。一切與合同有關的部門、人員都必須本著“重合同、守信譽”的原則，嚴格執行合同所規定的義務，確保合同的實際履行或全面履行。第二十條合同履行完畢的標準，應按合同條款或法律規定為準。沒有合同條款或法律規定的，一般應以物資交清，工程竣工并驗收合格、價款結清、無遺留交涉手續為準。第二十一條各企業領導及簽約人應隨時了解、掌握經濟合同的履行情況，發現問題及時處理匯報。否則，造成經濟合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關人員的責任。五、經濟合同的變更、解除第二十二條在經濟合同履行過程中碰到困難的，各企業首先應盡一切努力克服困難，盡力保障合同的如期履行。如實際履行或適當履行確有不可克服的困難而需要變更、解除合同時，應在法律規定或合理期限內與對方當事人進行協商，妥善處理。第二十三條對方當事人提出變更、解除合同的，應從維護本企業合法權益出發，從嚴控制。第二十四條變更、解除經濟合同，必須符合《經濟合同法》的規定，并應在公司內辦理有關手續。第二十五條變更、解除合同的手續，應按本《制度》第十五條及第十八條規定的審批權限和程序執行。編號合同管理制度（附加方案）經上報主管機關批準的合同，在達成變更、解除協議前，應報原機關批準。經上級主管機關在見證或工商行政管理機關鑒證的合同，在達成變更、解除協議后，應報原機關備案。經公證機關公證的合同，在達成變更、解除協議后，必須報公證機關重新公證，才具有法律效力。第二十六條變更、解除經濟合同，一律必需采用書面形式（包括當事人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式一律作廢。第二十七條變更解除經濟合同的協議在未達成或未批準之前，原合同仍有效，仍應履行。但特殊情況經雙方一致同意的例外。第二十八條因變更、解除合同而使當事人的利益遭受損失的，除法律允許免負責任的以外，均應承擔相應的責任，并在變更、解除合同的協議書中明確規定。第二十九條以變更、解除合同為名，行以權謀私、損公肥私、假公濟私之實的，一經發現，從嚴懲處。六、經濟合同糾紛的處理第三十條合同在履行過程中如與對方當事人發生糾紛的，應按《經濟合同法》等有關法規和本《制度》規定妥善處理。第三十一條合同糾紛由簽約企業負責處理。涉及內部幾個企業的，可以協商或由公司確定一個企業為主負責處理。簽約人對糾紛的處理必須具體負責到底。第三十二條處理合同糾紛的原則是：1、堅持以事實為依據、以法律為準繩，法律沒規定的，以國家政策或合同條款為準。2、以雙方協商解決為基本辦法。糾紛發生后，應及時與對方當事人友好協商，在既維護本企業合法權益，又不侵犯對方合法權益的基礎上，互諒互讓，達成協議，解決糾紛。3、因對方責任引起的糾紛，應堅持原則，保障我方合法權益不受侵犯；因我方責任引起的糾紛，應尊重對方的合法權益，主動承擔編號合同管理制度（附加方案）責任，并盡量采取補救措施，減少我方損失；因雙方責任引起的糾紛，應實事求是，分清主次，合情合理解決。第三十三條各企業在處理糾紛時，應加強聯系，及時溝通，積極主動地做好應做的工作，不互相推諉、指責、埋怨，統一意見，統一行動，一致對外。第三十四條法律顧問室處理合同糾紛的范圍是：1、董事會、總經理交辦的；2、經各企業處理解決不了的；3、其它應由法律顧問室處理的。第三十五條提請處理合同糾紛的程序是：1、承辦人填寫“對外經濟合同糾紛申報表（一式二份），按本《制度》第三十二條的規定報批。2、審批單位可依據情況，盡量在1天內作出：由上報單位負責處理；由法律顧問室負責處理。3、法律顧問室對經協商仍無法解決或認為有必要的合同糾紛，經主管領導同意，可提交上級主管機關、仲裁部門或人民法院依法處理。第三十六條合同糾紛的提出，加上由我方與對方當事人協商處理糾紛的時間，應在法律規定的時效內進行，并必須考慮有申請仲裁的足夠時間。第三十七條凡由法律顧問室處理的經濟合同糾紛，有關企業必須主動提供下列證據材料（原件或影印件）；1、經濟合同的文本（包括變更、解除合同的協議），以及與合同有關的附件、文書、電報、圖表等；2、送貨、提貨、托運、驗收、發票等有關憑證；3、貨款的承付、托收憑證，有關財務賬目；4、產品的質量標準、封樣、樣品或鑒定報告；5、有關違約的證據材料；6、其它與處理糾紛有關的材料。第三十八條對于經濟合同糾紛經雙方協商達成一致意見的，應簽訂書面協議，由雙方代表簽字并加蓋雙方法人公章或合同專用章。第三十九條各企業對雙方已經簽署的解決合同糾紛的協議書，上級主管機關編號合同管理制度（附加方案）或仲裁機關的調解書、仲裁書，在正式生效后，應復印若干份，分別送與該糾紛處理及履行的有關部門收執，各部門應由專人負責該文書執行的了解或履行。對于對方當事人在規定期限屆滿時沒有執行上述文書中有關規定的，承辦人應及時向主管領導和法律顧問匯報。第四十條對方當事人逾期不履行已經發生法律效力的調解書、仲裁決定書或判決書的，由法律顧問室配合各單位向人民法律申請執行。第四十一條在向人民法院提交申請執行書之前，有關單位應認真檢查對方的執行情況，防止差錯。執行中若達成和解協議的，應制作協議書并按協議書規定辦理。第四十二條合同糾紛處理或執行完畢的，應及時通知有關單位，并將有關資料匯總、歸檔，以備查考。七、經濟合同的管理第四十三條本公司對經濟合同實行二級管理、專業歸口制度，法人委托書制度，合同專用章制度及基礎管理制度。第四十四條本公司經濟合同的二級管理具體是：公司由總經理負責，各副總經理（總經理助理）具體分管負責，歸口管理部門為法律顧問室。下屬公司一級由經理、副經理負責，歸口管理人為辦公室主任或秘書；各法人委托人具體負責各自授權范圍的合同簽訂，履行工作。第四十五條公司主管內貿的副總經理（總經理助理）負責審批內貿合同。公司主管外貿的副總經理（總經理助理）負責審批外貿合同。公司主管工業的副總經理（總經理助理）負責審批工業方面的引進、合資、合作合同。公司主管房地產業的副總經理（總經理助理）負責審批房地產、建設合同。第四十六條法律顧問室的主要職責是：1、負責管理公司的各類合同；2、負責檢查各類合同的合法性，實行法律監督；對公司審批或簽訂編號合同管理制度（附加方案）的合同負責把關，對下屬企業審批的合同負責抽查，提供法律幫助；3、負責對法人委托人和有關人員進行法律培訓、考試、提高法人委托人的法律素質；4、負責考評各企業的合同管理工作，總結交流經驗教訓，提高合同管理水平；5、配合各企業辦理合同的報批、見證、鑒證和公證等事項；6、配合各企業處理合同糾紛；7、參與有關合同的談判、簽約、履行等工作。第四十七條下屬公司、企業合同管理的主要職責是：1、負責管理本企業簽訂的合同；2、負責審查本企業簽訂的合同的合法性、完整性和可行性；對須報請公司或上級主管機關審批、見證、簽證或公證的合同，辦理申報手續，提出初步意見；3、負責本單位法人委托人的日常管理及年終審查的初審；4、根據法律及本《制度》的規定，制定本企業合同管理的實施細則，采取切實措施，搞好合同管理工作；5、負責處理本企業合同糾紛；做好額度較大的經濟合同資料的匯總、分類、歸檔、保管及合同臺帳的設立、統計、上報等基礎管理工作。第四十八條法人委托人的主要職責是：1、在授權范圍內負責談判、簽訂合同，既不能違章越權，也不能消極推諉；2、對所簽訂合同的合法性、完整性和可行性負責；3、對須報請上級領導審批的合同，辦理申報手續，提出本人意見并對本人意見負責；4、對所簽合同的全面履行具體負責，履行中發現問題應立即上報、并積極想辦法解決，對發生的合同糾紛負責處理好或協助有關部門處理好；5、負責保管好本人所簽合同的一切資料；合同履行完畢后應立即將資料上交歸檔。第四十九條必須具備下列條件的人，才可以發給法人委托證書：編號合同管理制度（附加方案）1、政治思想好。能自覺遵守國家的法律政策，遵守公司各項規章制度；能拒腐蝕，不貪污受賄，不假公濟私、損公肥私。2、業務工作好。熟悉本職工作，能夠良好地完成本人的業務工作，并以公司利益為重，擇優簽約，嚴格履約，節約資金，增加收益，取得一定成績，無遺留問題。3、法律意識