2025年預(yù)算執(zhí)行情況自查報(bào)告

2025年預(yù)算執(zhí)行情況自查報(bào)告2025年，我單位嚴(yán)格貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》及相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)要求，堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效、收支平衡”的預(yù)算管理原則，圍繞年度重點(diǎn)工作任務(wù)，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程管理。為全面掌握預(yù)算執(zhí)行真實(shí)情況，強(qiáng)化資金使用效益，現(xiàn)對(duì)本年度預(yù)算執(zhí)行情況開展自查，具體情況如下：一、預(yù)算執(zhí)行總體情況本年度年初批復(fù)預(yù)算總額為12,865.32萬元，其中一般公共預(yù)算撥款10,234.15萬元，政府性基金預(yù)算撥款2,456.78萬元，其他資金收入174.39萬元。年中因上級(jí)政策調(diào)整、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容變更等因素，經(jīng)依法依規(guī)履行預(yù)算調(diào)整程序后，調(diào)增預(yù)算320.5萬元（主要為新增民生項(xiàng)目配套資金），調(diào)減預(yù)算115.2萬元（主要為部分跨年度項(xiàng)目進(jìn)度滯后核減資金），調(diào)整后預(yù)算總額為13,070.62萬元。截至2025年12月31日，累計(jì)完成預(yù)算支出12,789.41萬元，預(yù)算執(zhí)行率97.85%，較上年提升1.2個(gè)百分點(diǎn)，未出現(xiàn)預(yù)算資金大規(guī)模結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況，整體執(zhí)行進(jìn)度符合序時(shí)要求。二、預(yù)算收入執(zhí)行情況（一）一般公共預(yù)算收入方面：年初預(yù)計(jì)收入10,234.15萬元，實(shí)際完成10,312.87萬元，完成率100.77%。其中，稅收收入完成8,921.45萬元（占比86.5%），較年初預(yù)算增加187.32萬元，主要得益于本年度區(qū)域經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步復(fù)蘇，制造業(yè)、服務(wù)業(yè)稅收分別增長5.2%和4.8%，帶動(dòng)增值稅、企業(yè)所得稅超預(yù)期完成；非稅收入完成1,391.42萬元，完成率98.6%，未達(dá)預(yù)算主要因國有資產(chǎn)處置收入受市場(chǎng)因素影響，實(shí)際成交價(jià)格低于評(píng)估值，較預(yù)算減少25.6萬元，但行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入均全額征繳入庫，無截留、挪用或坐收坐支現(xiàn)象。（二）政府性基金預(yù)算收入方面：年初預(yù)算2,456.78萬元，實(shí)際完成2,480.12萬元，完成率101%。其中，土地出讓金收入2,100萬元（完成率100%），城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入380.12萬元（超預(yù)算15.12萬元），主要因本年度新建商品房項(xiàng)目集中交付，配套費(fèi)征繳及時(shí)。收入管理嚴(yán)格遵循“收支兩條線”規(guī)定，所有收入均按規(guī)定期限足額繳入國庫，無應(yīng)繳未繳或延遲入庫問題。（三）其他資金收入方面：年初預(yù)算174.39萬元（主要為上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助），實(shí)際到位174.39萬元，完成率100%，資金均按規(guī)定用途專項(xiàng)管理，未發(fā)生挪用或調(diào)劑至其他領(lǐng)域的情況。三、預(yù)算支出執(zhí)行情況（一）基本支出執(zhí)行情況：基本支出預(yù)算總額為4,560.23萬元（占調(diào)整后預(yù)算的34.89%），實(shí)際支出4,521.78萬元，執(zhí)行率99.16%。其中：1.人員經(jīng)費(fèi)支出3,892.45萬元（預(yù)算3,910.5萬元），執(zhí)行率99.54%。主要用于在職人員工資福利、社會(huì)保障繳費(fèi)及離退休人員待遇發(fā)放。因本年度10月1名職工退休、2名職工調(diào)出，人員經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出較預(yù)算減少18.05萬元，屬合理差異；所有人員經(jīng)費(fèi)均嚴(yán)格按國家和地方政策標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，經(jīng)核查工資發(fā)放表、社保繳費(fèi)憑證及離退休待遇發(fā)放記錄，未發(fā)現(xiàn)超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍發(fā)放問題。2.公用經(jīng)費(fèi)支出629.33萬元（預(yù)算649.73萬元），執(zhí)行率96.86%。主要用于辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)等日常運(yùn)轉(zhuǎn)開支。其中，辦公費(fèi)因推行無紙化辦公節(jié)約12.5萬元；差旅費(fèi)因部分培訓(xùn)改為線上舉辦減少8.2萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出12.3萬元（預(yù)算15萬元），嚴(yán)格執(zhí)行“先審批后接待”制度，接待標(biāo)準(zhǔn)符合《黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》，無超標(biāo)準(zhǔn)接待或虛列接待事項(xiàng)問題；會(huì)議費(fèi)支出25.6萬元（預(yù)算30萬元），壓縮非必要會(huì)議5場(chǎng)，節(jié)約資金4.4萬元。公用經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)合理，“三公”經(jīng)費(fèi)較上年下降3.7%，落實(shí)了過緊日子要求。（二）項(xiàng)目支出執(zhí)行情況：項(xiàng)目支出預(yù)算總額為8,510.39萬元（占調(diào)整后預(yù)算的65.11%），實(shí)際支出8,267.63萬元，執(zhí)行率97.15%。按支出領(lǐng)域劃分：1.民生保障類項(xiàng)目：預(yù)算4,200萬元，實(shí)際支出4,185.2萬元，執(zhí)行率99.65%。其中，教育領(lǐng)域投入1,800萬元，用于新建2所普惠性幼兒園及教師培訓(xùn)，截至年末，幼兒園主體工程已完工，設(shè)備采購?fù)瓿?0%，培訓(xùn)資金全額用于教師技能提升，惠及教師500余人次；醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域投入1,200萬元，主要用于基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)設(shè)備更新和公共衛(wèi)生服務(wù)，已完成10個(gè)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心的設(shè)備采購（執(zhí)行率100%），公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目覆蓋居民12萬人次，資金使用與服務(wù)數(shù)量、質(zhì)量掛鉤，未發(fā)現(xiàn)資金閑置；社會(huì)保障領(lǐng)域投入1,200萬元，用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼和困難群眾救助，補(bǔ)貼資金通過“一卡通”系統(tǒng)直接發(fā)放，救助對(duì)象認(rèn)定嚴(yán)格按程序公示，資金發(fā)放準(zhǔn)確率100%。2.基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類項(xiàng)目：預(yù)算2,800萬元，實(shí)際支出2,712.3萬元，執(zhí)行率96.87%。重點(diǎn)支持區(qū)域道路改造和排水系統(tǒng)升級(jí)工程。道路改造項(xiàng)目預(yù)算1,500萬元，實(shí)際支出1,485萬元（執(zhí)行率99%），因雨季影響工期延遲1個(gè)月，導(dǎo)致部分材料款延遲支付；排水系統(tǒng)升級(jí)項(xiàng)目預(yù)算1,300萬元，實(shí)際支出1,227.3萬元（執(zhí)行率94.41%），主要因設(shè)計(jì)方案優(yōu)化調(diào)整，部分管線鋪設(shè)范圍縮減，經(jīng)財(cái)政部門備案后調(diào)減預(yù)算72.7萬元，資金使用符合項(xiàng)目變更管理要求。3.產(chǎn)業(yè)發(fā)展類項(xiàng)目：預(yù)算1,510.39萬元，實(shí)際支出1,370.13萬元，執(zhí)行率90.72%。主要用于扶持中小微企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和特色產(chǎn)業(yè)培育。其中，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新補(bǔ)貼預(yù)算800萬元，實(shí)際支出720萬元（執(zhí)行率90%），因部分企業(yè)申報(bào)材料審核未通過（主要為研發(fā)投入比例不達(dá)標(biāo)），核減補(bǔ)貼80萬元；特色產(chǎn)業(yè)培育預(yù)算710.39萬元，實(shí)際支出650.13萬元（執(zhí)行率91.52%），因農(nóng)產(chǎn)品加工園區(qū)建設(shè)進(jìn)度慢于預(yù)期，設(shè)備采購款延遲支付。經(jīng)核查，未達(dá)執(zhí)行率的項(xiàng)目均已制定整改計(jì)劃，剩余資金將在2026年一季度按程序收回或調(diào)整用于其他急需項(xiàng)目。四、預(yù)算管理存在的問題（一）預(yù)算編制科學(xué)性有待提升。部分項(xiàng)目預(yù)算編制時(shí)對(duì)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、項(xiàng)目實(shí)施難度預(yù)估不足，如基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類項(xiàng)目因建材價(jià)格上漲超預(yù)期，導(dǎo)致部分子項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整；產(chǎn)業(yè)發(fā)展類項(xiàng)目因企業(yè)申報(bào)條件動(dòng)態(tài)變化，預(yù)算與實(shí)際需求存在偏差，反映出前期調(diào)研不夠深入，項(xiàng)目庫儲(chǔ)備質(zhì)量需進(jìn)一步提高。（二）支出進(jìn)度均衡性需加強(qiáng)。從季度執(zhí)行情況看，一季度支出占比22%，二季度占比28%，三季度占比25%，四季度占比25%，雖整體執(zhí)行率較高，但部分項(xiàng)目存在“前松后緊”現(xiàn)象（如排水系統(tǒng)升級(jí)項(xiàng)目上半年僅完成40%），主要因項(xiàng)目前期招投標(biāo)、政府采購流程耗時(shí)較長，過程監(jiān)管不夠及時(shí)。（三）資金使用效益需深化。部分民生項(xiàng)目雖完成支出，但績效目標(biāo)完成度需進(jìn)一步量化。例如，教師培訓(xùn)項(xiàng)目僅統(tǒng)計(jì)了參與人次，未對(duì)培訓(xùn)后的教學(xué)質(zhì)量提升效果進(jìn)行跟蹤評(píng)估；企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新補(bǔ)貼項(xiàng)目未建立補(bǔ)貼資金使用后的效益反饋機(jī)制，資金引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的實(shí)際效果缺乏數(shù)據(jù)支撐。（四）預(yù)算約束剛性需強(qiáng)化。個(gè)別公用經(jīng)費(fèi)支出存在科目調(diào)劑現(xiàn)象（如將會(huì)議費(fèi)結(jié)余調(diào)劑用于辦公設(shè)備購置），雖履行了內(nèi)部審批程序，但反映出預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性需加強(qiáng)，部分工作人員對(duì)“無預(yù)算不支出、有預(yù)算不超支”的原則理解仍需深化。五、改進(jìn)措施及下一步計(jì)劃（一）夯實(shí)預(yù)算編制基礎(chǔ)，提高科學(xué)性。2026年預(yù)算編制將提前6個(gè)月啟動(dòng)項(xiàng)目庫建設(shè)，組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目開展可行性研究和成本測(cè)算，充分考慮政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)等因素，引入第三方機(jī)構(gòu)參與預(yù)算評(píng)審，確保項(xiàng)目預(yù)算與實(shí)際需求匹配；加強(qiáng)歷史數(shù)據(jù)對(duì)比分析，對(duì)連續(xù)兩年執(zhí)行率低于90%的項(xiàng)目，核減下年度預(yù)算或取消立項(xiàng)。（二）優(yōu)化支出進(jìn)度管理，強(qiáng)化過程管控。建立“月通報(bào)、季調(diào)度”機(jī)制，對(duì)執(zhí)行率低于序時(shí)進(jìn)度10%的項(xiàng)目發(fā)出預(yù)警提示，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人說明原因并制定整改計(jì)劃；簡化政府采購、招投標(biāo)流程，推行“容缺受理”“并聯(lián)審批”，壓縮前期準(zhǔn)備時(shí)間；對(duì)跨年度項(xiàng)目實(shí)行分段預(yù)算管理，根據(jù)實(shí)施進(jìn)度分階段撥付資金，避免資金沉淀。（三）深化績效管理，提升資金效益。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，將績效目標(biāo)編制與預(yù)算編制同步開展，細(xì)化量化產(chǎn)出、效益、滿意度等指標(biāo)；在項(xiàng)目執(zhí)行中開展中期績效監(jiān)控，對(duì)偏離目標(biāo)的項(xiàng)目及時(shí)調(diào)整資金使用方向；項(xiàng)目完成后委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果與下年度預(yù)算安排、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人考核掛鉤，真正實(shí)現(xiàn)“花錢必問效、無效必問責(zé)”。（四）嚴(yán)格預(yù)算約束，強(qiáng)化制度執(zhí)行。組織全體工作人員參加預(yù)算法及實(shí)施條例培訓(xùn)，明確預(yù)算調(diào)整、調(diào)劑的審批權(quán)限和程序；建立內(nèi)部審計(jì)小組，每季度對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行抽查，重點(diǎn)核查“三公”經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目支出等關(guān)鍵領(lǐng)