資產管理公司風險管控責任追究管理制度

資產管理公司風險管控責任追究管理制度1總則1.1制定目的為健全公司風險管控閉環管理體系，規范全員風險履職行為與責任認定標準，精準界定各部門、各崗位在風險識別、審核管控、處置整改、上報復盤等環節的履職責任，徹底解決公司過往風控履職權責模糊、失誤追責無據、輕微違規免責、重復風控失誤頻發等管理問題。結合資產管理行業風險傳導快、履職容錯率低、監管追責嚴格的行業特性，通過制度化、標準化的責任追究機制，壓實全員風控履職主體責任，杜絕消極履職、敷衍風控、違規操作等行為，倒逼各崗位嚴格落實風險管控制度，從人員履職端筑牢公司合規經營與資產安全防線，特制定本制度。1.2適用范圍本制度適用于公司本部各職能部門、所有業務分支機構、全體在崗員工，涵蓋管理層、風控專職崗位、業務操作崗位、職能審核崗位及所有參與風險管控相關工作的人員。全面覆蓋公司業務風控、資產管控、合規管理、資金風控、風險上報、應急處置、制度執行、培訓落實等所有風險管控場景的履職失職、失誤、違規行為認定與責任追究工作，是公司風險管控領域責任判定、追責執行、整改督導的唯一標準化依據。1.3制定依據本制度依據《中華人民共和國公司法》《金融資產管理公司監管辦法》《企業內部控制基本規范》《銀行業金融機構從業人員行為管理指引》及金融行業風險履職問責相關監管規定編制。嚴格對標監管機構對金融從業人員風控履職、失職追責、盡職免責的管理要求，貼合資產管理行業崗位權責劃分、風險失誤處置、內部問責的實操標準。后續國家及行業更新風險履職、責任追究、內控管理相關政策法規，公司風險管理部需在三十個工作日內完成本制度條款修訂、標準適配與全員公示，確保制度合規適配行業監管動態。1.4核心管理原則一是權責對等原則。嚴格按照崗位風控職責、審批權限、工作分工界定責任，做到履職有據、追責有度，杜絕權責脫節、追責泛化、無辜追責問題。二是實事求是原則。所有責任認定以真實履職記錄、風險事實、制度標準為依據，客觀核查主觀過錯、履職疏漏、客觀因素，精準區分無意失誤、履職不足、故意違規三類情形。三是獎懲分明原則。堅持盡職免責、失職追責，對嚴格履職、有效規避重大風險的崗位予以正向激勵，對履職缺位、違規操作引發風險的人員嚴肅追責。四是整改閉環原則。追責不以處罰為終點，同步落實問題整改、警示教育、制度優化，杜絕同類風控履職失誤重復發生。五是全程追溯原則。所有追責事件、認定結果、整改記錄、處置文書全程留痕歸檔，實現責任認定可追溯、履職問責可復盤。2管理職責與流程2.1各部門管理職責2.1.1決策層職責董事會負責審定本制度及年度風控責任追究工作方案，審批重大風控失職事件、大額資產損失對應的重度追責決議，審議年度風控追責工作總結與整改復盤報告。總經理統籌公司風險管控責任追究整體工作，牽頭協調重大追責事項核查、爭議裁定、結果落地工作，審批常規重大追責處置方案。分管風控副總經理負責督導日常追責工作落地，審核常規追責認定結果，督促問題整改與全員警示教育，協調解決追責過程中的跨部門爭議問題。2.1.2風險管理部職責風險管理部為風控責任追究牽頭執行部門，承擔問題排查、責任初核、流程推進、臺賬管理、復盤優化核心職責。負責日常排查各崗位風控履職失職、失誤、違規問題；接收各部門上報的風控履職異常與風險失誤事件；開展責任初步核查，區分崗位責任、層級責任、主次責任，出具初步追責認定意見；跟蹤追責決議落地、整改執行、警示教育落實情況；建立風控追責專項臺賬，登記事件概況、責任人員、認定依據、處置結果、整改情況；每季度匯總追責數據，梳理高頻履職短板，推進制度與流程優化。2.1.3人力資源部職責人力資源部負責追責結果的人事落地與績效考核聯動工作。根據公司審定的追責決議，落實績效扣分、崗位約談、調崗降級、評優取消等人事處置措施；將追責記錄納入員工個人人事檔案與年度履職考評；配合開展全員警示教育、崗位履職培訓；統計年度追責人事處置數據，作為崗位定崗、人員考核、職級調整的重要依據。2.1.4法務合規部職責法務合規部負責追責事項的合規性審核與法律支撐工作。核查風控失職事件的合規違規屬性，判定履職行為是否違反法律法規、監管政策與公司制度；審核追責流程、認定標準、處置結果的合規性，杜絕違規追責、程序瑕疵問題；對涉嫌違法違規的重大風控失職事件，出具專業處置意見，對接相關合規處置流程。2.1.5各業務及職能部門職責各部門負責人為本部門風控履職與問題上報第一責任人，負責日常監督本部門員工風控履職行為，及時發現、上報崗位風控失職、操作失誤、履職缺位問題；配合牽頭部門開展事件核查、資料取證、責任核實工作；組織部門內部問題整改、警示教育、流程復盤，落實追責后的長效管控工作，杜絕同類履職問題重復發生。2.2責任認定范圍與分級標準公司結合風控履職過錯程度、主觀意愿、風險后果、資產損失規模，將風控履職責任問題分為三級，實行分級認定、分級追責。一級輕微履職責任為崗位操作疏漏、流程執行不規范、資料審核不嚴，未造成風險擴散、無實質資產損失、未產生不良影響，僅存在輕微履職瑕疵的情形。二級一般履職責任為未嚴格落實風控制度、審核履職敷衍、風險排查不到位、遲報漏報風險信息，引發輕微風險隱患、造成小額資產損耗、導致業務流程受阻，未引發監管處罰及負面輿情的情形。三級重大履職責任為刻意違反風控制度、隱瞞風險問題、虛假審核、越權審批、拒不執行風控指令，造成重大風險擴散、大額資產損失、監管核查處罰、公司聲譽受損等嚴重后果的情形。2.3全流程責任追究管控規范2.3.1問題發現與線索上報流程風控履職問題可通過日常自查、專項督查、內審核查、風險復盤、監管反饋、業務復盤等多渠道發現。各崗位發現自身及同事存在風控履職疏漏、違規操作、履職缺位問題，須當日上報部門負責人；各部門發現本部門風控責任問題，須一個工作日內上報風險管理部。對于突發重大風控失職事件，實行即時口頭報備、兩小時內書面上報機制，嚴禁拖延上報、隱瞞不報、選擇性上報問題線索。所有上報線索需附帶履職記錄、風險事實、佐證資料，確保線索真實可查。2.3.2事件核查與責任初定流程風險管理部收到問題線索后，聯合法務合規部、涉事部門在三個工作日內完成全面核查，梳理事件發生過程、履職漏洞、過錯環節、影響后果，精準區分直接責任、間接責任、主要責任、次要責任、監管責任。針對多人參與的風控工作，逐一界定各崗位履職過錯，杜絕責任大鍋飯、隨意追責、追責遺漏問題，核查完成后出具責任初步認定報告，列明事實依據、制度依據、初步處置建議。2.3.3審核審議與決議下達流程一級輕微責任事件由風險管理部、人力資源部聯合審核確認，直接下達處置決議。二級一般責任事件需上報分管領導復核審議，審議通過后正式落地追責處置。三級重大責任事件需提交總經理辦公會集體審議，重大復雜事項上報董事會審定，確保責任認定精準、處置尺度合規。決議確定后，兩個工作日內正式下發追責通知，明確責任人員、問題事實、追責依據、處置措施、整改時限，送達涉事部門及個人。2.3.4追責執行與整改閉環流程涉事人員及部門收到追責通知后，須嚴格落實處置要求，按期完成問題整改、提交整改報告與個人履職檢討。人力資源部同步落實績效、人事相關處置措施，全程記錄執行情況。風險管理部跟蹤整改落地效果，核查問題整改是否徹底、履職漏洞是否補齊、風控流程是否完善，整改不合格的責令二次整改，確保追責與整改同步閉環，杜絕只追責不整改、整改流于形式的問題。2.3.5復盤歸檔與警示教育流程所有追責事件閉環后，風險管理部五個工作日內完成資料歸檔，建立一事一檔臺賬，留存核查資料、審議記錄、追責通知、整改報告、執行憑證。每季度選取典型追責事件開展全員警示教育，剖析履職失誤原因、風險危害、追責依據，明確崗位風控履職紅線，強化全員責任意識。同步梳理制度漏洞與流程短板，針對性優化風控履職標準與管控流程。3監督考核3.1常態化監督機制3.1.1部門自查監督各部門每月月末開展風控履職自查，全面排查本部門員工是否存在履職敷衍、流程違規、風險漏判、上報滯后等問題，主動排查整改輕微履職隱患，形成月度自查臺賬，次月三日前報送風險管理部備案，從源頭減少風控失職問題發生。3.1.2專項履職督查風險管理部聯合人力資源部、法務合規部每季度開展風控履職與追責工作專項督查，核查各部門履職規范性、問題上報及時性、整改落實有效性，同時督查追責流程執行、尺度把控、歸檔管理的合規性，杜絕追責寬松化、選擇性追責、追責執行不到位等問題，對督查發現的問題及時糾偏整改。3.1.3年度內審監督公司內審部門每年第四季度開展風控責任追究專項內審，全面核查全年追責事件的事實認定、流程合規、尺度標準、執行落地、整改閉環、檔案留存情況，深層次排查追責體系漏洞、履職監管短板，形成年度內審報告上報董事會，作為制度優化、管理升級的核心依據。3.2績效考核聯動標準風控履職合規性、問題整改成效、追責配合情況全面納入員工季度及年度績效考核。全年無風控履職失誤、嚴格落實崗位職責、主動規避風險的員工及部門，給予季度績效加分、年度評優優先推薦。出現一級輕微履職責任問題的，單次扣除對應績效分值；出現二級一般履職責任問題的，扣除當月全額績效，取消季度評優資格；出現三級重大履職責任問題的，扣除年度全額績效，取消年度所有評優晉升資格。部門年度累計出現三起及以上風控履職失誤的，扣除部門整體績效，取消團隊年度評優資格。3.3分級追責處置標準結合風控履職責任等級，制定標準化、可落地的分級處置措施，杜絕追責隨意化。一級輕微責任處置方式為崗位口頭警示、內部臺賬記錄、限期崗位整改，要求涉事人員完成崗位履職復盤，補齊工作短板，不做重大人事處罰。二級一般責任處置方式為公司內部通報批評、全額扣除當月績效、專項履職約談，涉事人員需提交書面整改檢討，參與風控專項補訓，部門負責人同步承擔監督管理責任。三級重大責任處置方式為扣除年度全額績效、崗位降級、崗位調崗，情節嚴重、造成重大資產損失或合規負面影響的，解除勞動關系，涉嫌違法違規的移交司法及監管相關部門處理。3.4盡職免責與容錯機制公司建立規范的盡職免責機制，明確免責適用場景。員工嚴格按照公司制度、審核標準、業務流程開展風控工作，因市場不可控波動、行業突發政策調整、第三方惡意違約等客觀不可控因素引發的風險，且已全面履行排查、審核、上報、處置職責的，可申請盡職免責，不予追責。免責申請由當事人提交書面說明及履職佐證資料，經風控、人事、法務部門聯合核查審議、管理層審批后生效，全程留痕歸檔，保障員工合法履職權益，杜絕過度追責打擊工作積極性。4附則4.1制度解釋權本《資產管理公司風險管控責任追究管理制度》最終解釋權歸公司風險管理部聯合人力資源部共同所有，各部門在履職判定、