2026年全國中級銀行從業資格之中級風險管理考試重點專題卷（詳細參考解析）

姓名:_________________編號:_________________地區:_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區:_________________省市:_________________ 密封線 密封線 2026年中級銀行從業資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區域內規范作答，超出答題區域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。(參考答案和詳細解析均在試卷末尾)一、選擇題

1、在選擇數據中心的地理位置時，不屬于環境威脅的是（）。A.是否接近自然災害多發區B.危險或有害設施C.繁忙或主要公路D.繁華的商務中心區

2、（）假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態分布)，然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布方差一協方差、相關系數等。A.歷史模擬法B.方差一協方差法C.壓力測試法D.蒙特卡羅模擬法

3、近年來，行為風險管理問題引起了全球主要經濟體的日益重視，下列不屬于行為風險事件的是（）A.會計處理差值B.不公平交易C.泄露客戶個人信息D.誤導性廣告

4、根據歷史數據分析得出，商業銀行某信用等級的債務人在獲得貸款后的第1年、第2年、第3年出現違約的概率分別為1％、2％、5％。則根據死亡率模型，該信用等級的債務人在3年期間出現違約的概率為()。A.7％B.7.2％C.7.8％D.8％

5、商業銀行的戰略規劃應當定期審核或修正，以適應不斷發展變化的市場環境。下列哪一種情況下，商業銀行不需要調整戰略規劃?（）A.中國銀行業實行全面的對外開放，競爭加劇B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產品計劃推行不如預期C.中小企業逐漸成為市場經濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業提供貸款服務D.客戶的結構發生變化，提出新的需求

6、國務院銀行業監督管理機構在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上提出的理念是（）。A.管法人、管風險、管內控、提高透明度B.管法人、管風險、管制度、提高透明度C.管機構、管風險、管制度、提高透明度D.管法人、管流程、管內控、提高透明度

7、交易帳戶記錄的是銀行為交易目的或對沖交易帳戶其他項目的風險而持有的(?)。A.金融頭寸B.金融工具C.金融工具和商品頭寸D.商品頭寸?

8、商業銀行對客戶的信用風險評估大致經歷了三個主要發展階段，包括（）A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型B.專家判斷法，評級模型，違約概率模型C.專家判斷法，信用評分模型，違約概率模型D.人工分析法，評級模板，打分卡模型

9、主權債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。A.不構成違約B.政治違約C.主權違約D.國別違約

10、假定一年期零息國債的無風險收益率為3%，1年期信用等級為B的零息債券的違約概率為10%，在發生違約的情況下，該債券價值的回收率為60%，則根據風險中性定價模型可推斷該零息債券的年收益率約為（）。A.8.3%B.7.3%C.9.5%D.10%

11、壓力測試主要采用敏感性分析和()。A.制作數據清單B.情景分析方法C.失誤樹分析法D.專家調查分析法

12、下列關于風險監管的內容的表述，不正確的是（）。A.銀行機構風險狀況包括其單一分支機構的風險水平B.監管部門對商業銀行人力資源狀況的監管包括對技術管理人員實施任職資格審核和對商業銀行人事政策和管理程序進行評估C.監管部門高度關注銀行類金融機構所面臨的風險狀況，包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構自身的風險狀況D.監管部門對管理信息系統有效性的評判可用質量、數量、及時性來衡量

13、CreditRisk+模型認為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率很小且相互獨立，因此，貸款組合的違約率服從（）分布。A.線性B.泊松C.正態D.指數

14、下列風險都可能給商業銀行造成經營困難，但導致商業銀行破產的直接原因通常是（）。A.操作風險B.信用風險C.戰略風險D.流動性風險

15、商業銀行的決策機構是()。A.股東大會B.董事會C.監事會D.高級管理層

16、以下不是集團客戶授信限額管理“三步走”的是（）。A.根據總行關于行業的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信限額B.按單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業各成員單位(含集團公司本部)的最高授信限額的參考值C.分析各個授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額D.使某些成員單位的授信額度之和控制在集團公司整體的總授信限額范圍內，并最終核定各成員單位的授信使用限額

17、金融期貨主要有三大類，下列不屬于金融期貨的是（）。A.利率期貨B.商品期貨C.貨幣期貨D.指數期貨

18、下列關于商業銀行聲譽風險的理解，最恰當的是（）。A.聲譽風險通過系統化方法來管理B.聲譽風險無法通過改善內部控制來避免C.聲譽風險不會損害到銀行的經濟價值D.聲譽風險與其他風險不具有相關性

19、商業銀行的（）有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業銀行的整體或重大風險。A.業務部門B.風險管理部門C.董事會D.董事會下設的風險管理委員會

20、資本規劃應至少設定內部資本充足率（）目標。A.一年B.兩年C.三年D.四年

21、商業銀行（）負責建立和實施信息分類和保護體系，應使所有員工都了解信息安全的重要性，并組織提供必要的培訓，讓員工充分了解其職責范圍內的信息保護流程。A.風險管理部門B.高級管理層C.業務部門D.信息科技部門

22、下列關于收益率曲線的描述，錯誤的是（）。A.債券的到期收益通常不等于票面利率B.收益率曲線對應著各類期限的貸款利率C.收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低D.收益率曲線是根據市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線

23、下列有關流動性監管核心指標的計算公式，正確的是（）。A.流動性比例=流動性負債余額／流動性資產余額×100％B.人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款／人民幣各項存款期末余額×100％C.核心負債比率=核心負債期末余額／核心資產期末余額×100％D.流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動性資產×100％

24、假設某商業銀行的當期期初共有1000億元貸款，其中正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該年度銀行正常收回存量貸款150億元(全部為正常類貸款)，清收處置不良貸款25億元，其他不良貸款形態未變化，新發放貸款225億元(截至當期期末全部為正常類貸款)。截至當期期末，該銀行正常類、關注類貸款分別為950億元、40億元。則該銀行當年度的正常貸款遷徙率為()。A.12.3％B.2.89％C.4.38％D.6.83％

25、為控制個人信貸業務操作風險可采取的措施是（）。A.優化產品結構，改進操作流程B.強化一線實時監督檢查C.改革信貸經營管理模式D.實行嚴格的前中后臺職責分離制度

26、以下關于VaR的說法，錯誤的是（）。A.VaR值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況等B.VaR值是對未來損失風險的事后預判C.VaR的計算涉及置信水平與持有期D.計算VaR值的基本方法有方差一協方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法

27、財務比率分析不包括()。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠桿比率D.損失比率

28、嚴格按照1988年《巴塞爾資本協議》的規定，對商業銀行的其他資產，包括對企業、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予()的風險權重，個人住房抵押貸款風險權重為()。A.100％；50％B.50％；100％C.60％；40％D.40％；60％

29、風險事件：為增強交易對手信用風險資本監管的有效性，推動商業銀行提升衍生工具風險管理能力，銀監會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風險資產計量規則(征求意見稿)》，要求商業銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架。相關背景：近年來，隨著金融市場的發展，我國商業銀行衍生工具交易業務快速增長。為增強交易對手信用風險資本監管的有效性，推動商業銀行提升衍生工具風險管理能力，根據2014年3月巴塞爾委員會發布的《交易對手信用風險計量的標準方法》，銀監會起草了《衍生工具交易對手違約風險資產計量規則(征求意見稿)》(以下簡稱《規則》)?！兑巹t》借鑒國際經驗并結合我國銀行業實際，提高衍生工具資本計量的風險敏感性?！兑巹t》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎定義和計算步驟，明確了凈額結算組合、資產類別和抵消組合的確定方法，分別規定了不同保證金安排情況下風險暴露的計量公式。《規則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生產品風險治理的政策流程，強化信息系統和基礎設施，提高數據收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規定了重置成本和潛在風險暴露的計算方法及流程，并明確了違約風險暴露的加總方式。關于交易對手信用風險，下列說法中錯誤的是（）。A.交易對手信用風險是指由于交易對手在交易最終結算前違約而造成經濟損失的風險B.交易所交易的衍生產品存在交易對手信用風險C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交易D.計量交易對手信用風險加權資產前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數據

30、CBRC流動性風險監管指標存貸比限額值不大于（）。A.75％B.60％C.50％D.45％

31、（）是國內企業／機構類業務最重要的部分．也是國內商業銀行最主要的商業銀行業務。A.柜臺業務B.個人信貸業務C.法人信貸業務D.資金交易業務

32、從資金交易業務流程來看，資金交易不包括()環節。A.前臺交易B.中臺風險管理C.后臺清算D.柜臺審核

33、在影響銀行操作風險的外部事件中，政治風險是重要因素之一。它是指由于戰爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是()。A.政府財政政策的改變B.公共利益集團持續的壓力／運動C.極端組織的行動D.政權發生更替

34、內部審計部門應當定期對風險管理體系的組成部分和環節，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價，至少()。A.每年一次B.每季度一次C.每年兩次D.每年三次

35、關于國家風險的說法不正確的是（）。A.在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險B.國家風險分為政治風險、社會風險和經濟風險C.國家風險是由債務人所在國家的行為引起的D.個人一般不會遭受國家風險

36、反洗錢國際組織及許多國家都將反恐怖融資納入反洗錢工作范疇，下面關于恐怖融資的表述不正確的是（）A.恐怖融資屬于恐怖主義的輔助行為B.恐怖融資的資金來源往往是非法所得C.恐怖融資是恐怖主義生產和發展的基礎D.恐怖融資是有意識的使恐怖活動得以順利實施的幫助行為

37、下列哪項產品線的／3因子等于15％?（）A.公司金融B.零售銀行C.商業銀行D.零售經紀

38、某商業銀行2011年度營業總收入為6億元；2012年度營業總收入為8億元，其中包括銀行賬戶出售長期持有債券實現的凈收益1億元；2013年度營業總收人為5億元，則根據基本指標法，該行2014年應持有的操作風險資本為（）萬元。A.945B.9450C.900D.9000

39、風險管理信息系統需要從很多來源收集海量的數據和信息，通常分為（）。A.內部數據、外部數據B.表內數據、表外數據C.資產數據、負債數據D.公司數據、投資者數據

40、國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是（），超過這一限度說明風險較大。A.50％B.100％C.150％D.200％

41、由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業銀行的這種操作屬于（）。A.貸款重組B.貸款轉讓C.貸款審批D.資產證券化

42、商業銀行中承擔商業銀行風險管理的最終責任的是(?)。A.董事會B.監事會C.風險管理部門D.財務控制部門?

43、風險事件：2016年9月，美國消費者金融保護局（CFPB）、貨幣監理署與洛杉磯檢方指控富國銀行私自開戶等不端行為，對其處罰1.85億美元。CFPB調查發現，2011年5月至2015年6月期間，富國銀行產生不端行為的雇員多達5300名。根據初步估算，這些雇員未經客戶授權開立的儲蓄賬戶和未經客戶申請發行的信用卡數量分別達到了153萬和56.6萬，這些賬戶因為余額不足產生的管理費和信用卡透支費、滯納金等費用約為240萬美元。CFPB還證實，該行內部普遍存在本行雇員私自為客戶激活借記卡、未經客戶允許注冊個人識別碼、假冒客戶電郵地址為其開通網上銀行等不端行為。交叉銷售策略一直是富國銀行的經營法寶，富國銀行同時還提出“偉大的8”（Gr-eight）戰略，即希望實現平均每個客戶擁有富國8個產品，并形成以此為核心的激勵機制，如果雇員沒有達到銷售目標，需要無薪資加班來完成任務，甚至受到解雇威脅。在銷售目標和薪酬激勵驅動下，很多富國銀行雇員鋌而走險。富國銀行事件發生后，其股價大跌、全球市值第一大行“寶座”被摩根大通取代，美國加利福尼亞州、伊利諾伊州宣布中止與富國銀行的多項重要業務關系。富國銀行事件中涉及到的風險類型包括（）。（單選題）A.信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險B.操作風險、合規風險、聲譽風險、戰略風險C.市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險D.交易對手信用風險、操作風險、合規風險、國別風險

44、絕對信用價差是指（）。A.不同債券或貸款的收益率之間的差額B.債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額C.固定收益證券同權益證券的收益率的差額D.以上都不對

45、《商業銀行資本管理辦法(試行)》全面引入了巴塞爾協議Ⅲ確立的資本監管最新要求,資本監管要求的最低資本要求不包括（）。A.儲備資本要求B.核心一級資本充足率C.一級資本充足率D.資本充足率?

46、根據監管要求，商業銀行在使用標準法計量操作風險監管資本時，（）的資本要求系數β最低。A.公司金融業務B.商業銀行業務C.資產管理業務D.代理業務

47、下列關于公允價值的說法，不正確的是（）。A.公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值B.公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格C.若企業數據與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值D.若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過現金流量法來獲得

48、我國規定，商業銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（）。A.25％B.30％C.50％D.75％

49、證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越大。A.久期B.敞口C.現值D.終值

50、根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引》規定，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（??）。A.交易方面不受任何限制，可以隨時平盤B.能夠進行積極的管理C.能夠準確估值，且公允價值變動不計入當期損益的金融資產D.能夠完全對沖以規避風險

51、下列關于商業銀行風險管理信息系統的表述中，最不恰當的是（）。A.對交易對手的風險預警信號不能及時到達結算部門是風險信息傳導失效的表現之一B.銀行不同部門對風險數據的應用不同，因此允許不同業務部門采用的風險數據不一致C.實現不同業務條線的風險數據和風險暴露的有效加總，是幫助銀行準確了解自身風險狀況的重要保障D.與風險相關的系統流程設計應全面考慮前、中、后的相關部門的需求

52、關于資本轉換因子，下列說法錯誤的是（）。A.資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風險B.某組合風險越大，其資本轉換因子越高C.同樣的資本，風險越高的組合計劃的授信額越高D.通過資本轉換因子，可將以資本表示的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額

53、（）是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。A.信用風險B.操作風險C.市場風險D.聲譽風險

54、在流動性風險評估中，在正常市場條件下，僅應用現金流分析，其分析結果準確度相對較高的為下列哪項？（）A.某國有銀行市級分行，資產100億元，全牌照業務，預測期限60天B.某農村信用社，資產2億元，主營存款業務，預測期限30天C.某村鎮銀行，資產5億元，主營存款、小額貸款業務，預測期限90天D.某城市商業銀行，資產20億元，全牌照業務，預測期限180天

55、在正常市場條件下，下列資產負債匹配方式中，流動性風險最低的是（）。A.負債以公司／機構存款為主，資產以中短期貸款為主B.負債以零售客戶存款為主，資產以中短期貸款為主C.負債以公司／機構存款為主，資產以中長期貸款為主D.負債以循環發行的短期債券為主，資產以中長期貸款為主

56、2013年6月3日，A銀行總行資產負債管理委員會（ALCO）會議上，資產負債管理部總經理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標（LCR）僅為74%，已經跌破監管紅線，不能僅為業務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業業務線未來一個月內現金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。6月5日，A銀行日間現金流管理出現問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終（17:00）在央行備付金賬戶出現30億的透支額。5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見下表。6月20日，隨著大型商業銀行加入借錢大軍，市場“平頭存、防透支、現金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13.44%，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。根據以上案例描述，回答下列小題。A銀行LCR指標已跌破監管紅線，根據監管要求，LCR監管紅線是（）。（單選題）A.90%B.110%C.100%D.120%

57、商業銀行具有相同或相似屬性業務風險敞口過大而表現出的風險為（），該風險為流動性風險的主要誘因之一。A.信用風險B.戰略風險C.集中度風險D.市場風險

58、以下關于操作風險評估方法的說法，不正確的是（）。A.商業銀行通常借助自我評估法和因果分析模型，對所有業務崗位和流程中的操作風險進行全面且有針對性的識別，并建立操作風險成因和損失事件之間的關系B.在操作風險自我評估的過程中，可依據評審對象的不同，采用不同方法C.商業銀行可根據關鍵風險指標所反映的風險評估結果進行優先排序D.商業銀行應當基于操作風險自我評估法和關鍵風險指標法，定期對主要操作風險進行壓力測試和情景分析

59、商業銀行采用初級內部評級法，回購類交易有效期限是()年。A.0.5B.1C.2D.3

60、風險管理信息系統不需要重視的是（）。A.數據的時效B.數據的流程C.數據的難度D.數據的來源

61、對于一家生產汽車配件的中小企業，下列哪項因素對該企業償債能力影響最?。ǎ.自由資金匱乏B.產業層次較低C.產品結構單一D.宏觀經濟變化?

62、下列關于我國商業銀行杠桿率指標的計算，不正確的是（）。A.杠桿率指標計算公式的分母為調整后表內外資產余額B.杠桿率采用的一級資本扣減項統計口徑與計算資本充足率所采用的一級資本扣減項一致C.杠桿率指標的一級資本扣減項包括核心一級資本扣減項和其他一級資本扣減項D.杠桿率采用的一級資本統計口徑與計算資本充足率所采用的一級資本不一致

63、在操作風險計量的標準法中，商業銀行的“代理服務業務”產品線的β值為（）。A.8%B.12%C.18%D.15%

64、某商業銀行當期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關費用合計60萬元，該筆貸款的預期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經濟資本為8000萬元，則該筆貸款的經風險調整的收益率（RAROC）為（）。A.5.5％B.5％C.5.75％D.6.25％

65、根據監管要求，商業銀行使用監管映射法計算風險加權資產時，監管類別“優”所對應的風險權重為（）。A.100％B.50％C.70％D.0

66、下列關于市場風險價值（VaR）和預期尾部損失（ES）的表述正確的是（）。A.置信區間發生變動時，VaR隨之變動，但ES不變B.ES是一定置信水平下，超過VaR值水平的潛在損失均值C.2019年1月《市場風險的最低資本要求》采用VaR代替ESD.VaR和ES計算，都需要基于正態分布假設

67、下列哪項不屬于銀監會提出的良好銀行監管標準?（）A.高效、節約地使用一切監管資源B.對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制C.確保銀行業金融機構不破產D.對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

68、20世紀80年代以后，商業銀行的風險管理進入（）。A.全面風險管理模式階段B.資產風險管理模式階段C.負債風險管理模式階段D.資產負債風險管理模式階段

69、資產分類監管標準的優點是()，缺點是()。A.不直接面向風險管理；可操作性相對較弱B.直接面向風險管理；可操作性相對較弱C.可操作性相對較強；不直接面向風險管理D.可操作性相對較強；直接面向風險管理

70、（）是銀行所有風險中最具破壞力風險。A.信用風險B.市場風險C.流動性風險D.聲譽風險

71、商業銀行資金交易部門采用風險價值（VaR）計量某交易頭寸，第一種方案是選取置信水平95%，持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期10天，則（）。A.條件不足，無法判斷B.第二種方案計算出來的風險價值更大C.第一種方案計算出來的風險價值更大D.兩種方案計算出來的風險價值相同

72、測量銀行短期流動性風險計量的指標不包括（）。A.流動性比例B.流動性覆蓋率C.優質流動性資產分析D.存貸比

73、下列關于商業銀行資金交易業務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，最不恰當的是（）。A.借助適當的風險量化模型及業務管理系統可以提高中臺風險管理人員對交易風險評估的準確性B.建立資金業務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率C.實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易員核對交易明細D.代客資金業務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證

74、表1是某商業銀行當期貸款五級分類的遷徙矩陣。已知初期正常貸款余額500億，關注類貸款余額40億，次級類貸款余額20億，可疑貸款余額10億，損失貸款余額0，則該商業銀行當期期末的不良貸款余額是（）億。A.75B.84.5C.35D.81.3

75、下列屬于行業風險分析的是（）。A.技術進步B.行業監管政策和有關環境分析C.環保意識增強D.自然災害等

76、關于中國商業銀行限額體系的最低要求，下列說法錯誤的是（）。A.核心負債比不小于50％B.流動性覆蓋率不小于100％C.流動性缺口率不小于-10％D.流動性比例不小于25％

77、戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用。簡言之，銀行戰略風險管理的作用可以概括為（）。A.最大限度地避免經濟損失，提高銀行管理水平，提高銀行知名度B.最大限度地避免經濟損失，持久維護商業銀行的聲譽，提高銀行的股東價值C.最大限度地避免經濟損失，維護良好的客戶關系D.最大限度地避免經濟損失，保證商業銀行合理的資產負債結構

78、商業銀行批發和零售存款大量流失，屬于（）。A.信用風險B.流動性風險C.市場風險D.操作風險

79、關于風險度量中的VaR，下列說法不正確的是（）。A.VaR是指在一定的持有期△t內和給定的置信水平x％下，利率、匯率等市場風險因子發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或金融機構造成的潛在最大損失B.在VaR的定義中，有兩個重要參數——持有期△t和預測損失水平卸，任何VaR只有在給定這兩個參數的情況下才會有意義C.△p為金融資產在持有期△t內的損失D.該方法完全是一種基于統計分析基礎上的風險度量技術

80、缺口分析側重于計量利率變動對銀行（）的影響。A.短期收益B.長期收益C.中期收益D.經濟價值二、多選題

81、下列指標的計算公式中，正確的是（）。A.資本金收益率=稅后凈收人／資產總額B.資產收益率=稅后凈收入／資本金總額C.凈業務收益率=(營業收入-營業支出)／資產總額D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業收入-營業支出)

82、商業銀行對貸款風險進行分類，應以評估借款人的（）為核心A.盈利能力B.還款記錄C.還款意愿D.還款能力

83、下列風險管理領域相關制度指引中，（）不屬于信用風險管理領域相關制度指引。A.《貸款通則》B.《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》C.《商業銀行風險監管核心指標(試行)》D.《項目融資業務指引》

84、可防止信貸風險過于集中于某一行業的限額管理類別的是()。A.單一客戶風險限額B.組合風險限額C.集團客戶風險限額D.分散風險限額

85、以下不是集團客戶授信限額管理“三步走”的是（）。A.根據總行關于行業的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信限額B.按單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業各成員單位(含集團公司本部)的最高授信限額的參考值C.分析各個授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額D.使某些成員單位的授信額度之和控制在集團公司整體的總授信限額范圍內，并最終核定各成員單位的授信使用限額

86、甲、乙兩家企業均為某商業銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業銀行為甲設定的貸款利率高于為乙設定的貸款利率，這種風險管理的方法屬于（）A.風險補償B.風險轉移C.風險分散D.風險對沖

87、下列各項不會影響商業銀行資產負債期限結構的是（）。A.每日客戶存取款B.貸款發放／歸還C.存貸款基準利率的調整D.商業銀行減少網點數量

88、2013年6月3日，某銀行總行資產負債管理委員會（ALCO）會議上，資產負債管理部總經理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標（LCR）僅為74％，已經跌破監管紅線，不能僅為業務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業務線未來一個月內現金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。6月5日，該銀行日間現金流管理出現問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終（17：00）在央行備付金賬戶出現30億的透支額。5月30日至6月11日該銀行備付金情況參見下表。6月20日，隨著大型商業銀行加入借錢大軍，市場“平頭寸、防透支、現金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到11.44％，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。根據上述案例描述，回答下列試題。該銀行LCR指標已跌破監管紅線，根據監管要求，LCR監管紅線是（）。（單項選擇題）A.90％B.95％C.100％D.120％

89、下列屬于商業銀行合格循環零售風險暴露的是（）。A.單筆不超過100萬元授信的個人信用卡B.某銀行發放一筆50萬元.期限1年的微小企業貸款C.以汽車抵押而發放的30萬元信用卡專項分期付款D.某小企業以房產為抵押，申請的一筆200萬元期限一年的循環授信

90、在國別風險的主要類型中，（）是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。A.主權風險B.傳染風險C.政治風險D.轉移風險

91、以下不屬于單一客戶的風險監測指標的是（）。A.品質指標、實力類指標B.償債能力指標、盈利能力指標C.營運能力指標、增長能力指標D.數量指標、等級指標

92、某商業銀行核心負債為3000萬元，總負債為7500萬元，則該銀行核心負債比例為（）。A.25.8％B.50％C.30％D.40％

93、在《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與（）中的較高者。A.0.1％B.0.01％C.0.3％D.0.03％

94、關于商業銀行的業務外包的論述，不正確的是（）。A.商業銀行經營管理中的諸多操作或服務都可以外包B.通過業務外包，商業銀行也把相應的風險轉移給了外包商，商業銀行從此不必對外包業務負任何直接或間接的責任C.雖然業務可以外包，但對外包業務可能產生的不良后果，商業銀行仍然承擔責任D.過多的外包業務可能產生額外的操作風險或其他隱患

95、商業銀行經濟資本是指（）。A.商業銀行在一定的期間和置信區間內，為了覆蓋和抵御不良貸款所需的資本B.商業銀行在一定的期間和置信區間內，為了覆蓋和抵御預期損失所需的資本C.商業銀行在一定的期間和置信區間內，為了覆蓋和抵御非預期損失所需的資本D.商業銀行在一定的期間和置信區間內，為了覆蓋和抵御損失類貸款所需的資本

96、假設投資者有兩種金融產品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%；二是銀行理財產品，收益率可能為8%、6%、5%，其對應的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是（）。A.40%投資國債、60%投資銀行理財產品B.100%投資國債C.100%投資銀行理財產品D.60%投資國債、40%投資銀行理財產品

97、商業銀行在市場交易過程中的財務／會計錯誤屬于（）。A.戰略風險B.操作風險C.信用風險D.市場風險

98、下列不屬于商業銀行內部控制要素的是（）。A.控制活動B.風險評估C.風險治理D.內部環境

99、根據監管機構的要求，商業銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中（）風險敏感度最高。A.基本指標法B.標準法C.內部評級法D.高級計量法

100、以下關于外部審計和監督檢查的關系，敘述錯誤的是()。A.外部審計和銀行監管側重點有所不同B.外部審計和銀行監管的方式、內容、目標存在共性C.外部審計與銀行監管相輔相成D.相比監督檢查，外部審計更能成為市場主體選擇銀行的重要依據

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：在選擇數據中心的地理位置時，應充分考慮環境威脅(如是否接近自然災害多發區、危險或有害設施、繁忙或主要公路)，采取物理控制措施，監控對信息處理設備運行構成威脅的環境狀況，并防止因意外斷電或供電干擾影響數據中心的正常運行。

2、答案：B本題解析：方差一協方差法假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態分布)，然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布方差一協方差、相關系數等。在選定時間段里組合收益率的標準差將由每個風險因素的標準差、風險因素對組合的敏感度和風險因素間的相關系數通過矩陣運算求得?？记敖^密押題鎖分，去做題>>

3、答案：A本題解析：行為風險是指金融機構零售業務行為給消費者帶來不良后果的風險。例如，誤導性廣告、強制或強行銷售、泄露客戶個人信息、不公平交易、產品信息不透明等。

4、答案：C本題解析：該信用等級的債務人能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-1％)×(1-2%)X(1～5％)=92.2％，上述結果意味著該信用等級的債務人在3年期間可能出現違約的概率為：1～92.2％=3.8％。

5、答案：B本題解析：戰略規劃應當定期審核或修正，以適應不斷發展變化的市場環境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低戰略規劃中的戰略風險。B項，產品的計劃推行不如預期，其原因可能是經濟環境不允許、經濟政策不支持或規劃方向有誤等，如果僅是短期內的貨幣政策影響，房貸市場仍然長期看好，就不應視為戰略有誤，無須對長遠戰略規劃進行調整。

6、答案：A本題解析：在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，國務院銀行業監督管理機構提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。這一監管理念內生于中國的銀行改革、發展與監管實踐，是對當前我國銀行監管工作經驗的高度總結。

7、答案：C本題解析：交易賬戶包括為交易目的或對沖交易賬戶其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。?考點?交易賬戶和銀行賬戶劃分?

8、答案：C本題解析：信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節。商業銀行對客戶的信用風險評估計量主要包括專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型

9、答案：C本題解析：主權違約指主權債務人違約。違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金。

10、答案：B本題解析：根據風險中性定價原理，無風險資產的預期收益與不同等級風險資產的預期收益是相等的，即P1（1＋K1）＋（1－P1）×（1＋K1）×θ＝1＋i1。其中，P1為期限1年的風險資產的非違約概率，（1－P1）即其違約概率；K1為風險資產的承諾利息；θ為風險資產的回收率，等于“1－違約損失率”；i1為期限1年的無風險資產的收益率。將題中數據代入上式，（1－10%）×（1＋K1）＋10%×（1＋K1）×60%＝1＋3%，解得，K1≈7.3%。

11、答案：B本題解析：壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法兩種方法。

12、答案：B本題解析：B項，監管部門對商業銀行人力資源狀況的監管分為兩大方面：①對高級管理人員實施任職資格審核；②對商業銀行人事政策和管理程序的評價。

13、答案：B本題解析：CreditRisk+模型認為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率很小且相互獨立。因此。貸款組合的違約率服從泊松分布。

14、答案：D本題解析：流動性風險通常被認為是商業銀行破產的直接原因，它是信用、市場、操作、聲譽及戰略風險長期積聚、惡化的綜合作用結果。

15、答案：B本題解析：現代公司治理機制下,企業所有權與經營權的分離,董事會受托于公司股東,成為銀行公司治理結構的重要組成部分。董事會向股東大會負責,是商業銀行的決策機構?？键c董事會及其風險管理委員會?

16、答案：D本題解析：集團客戶授信限額管理，應確定對集團的總授信額度。集團統一授信限額管理一般分“三步走”：第一步，根據總行關于行業的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信限額；第二步，按單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業各成員單位(含集團公司本部)的最高授信限額的參考值；第三步，分析各個授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額，同時，使每個成員單位的授信限額之和控制在集團公司整體的授信限額以內，并最終核定各成員單位的授信限額。

17、答案：B本題解析：期貨是在場內(交易所)進行交易的標準化遠期合約，包括金融期貨和商品期貨等交易品種。金融期貨主要有三大類：利率期貨、貨幣期貨和指數期貨。利率期貨是指以利率為標的的期貨合約。貨幣期貨是指以匯率為標的的期貨合約。指數期貨是指以股票或其他行業指數為標的的期貨合約。

18、答案：A本題解析：商業銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統化方法管理，因為幾乎所有風險都可能影響商業銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。管理聲譽風險的主要方法：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預先做好應對聲譽危機準備；確保其他主要風險被正確識別和優先排序，進而得到有效管理。

19、答案：D本題解析：董事會下設的最高風險管理委員會作為風險管理的最高決策單位，決定采取何種有效措施控制商業銀行的整體或重大風險。

20、答案：C本題解析：商業銀行制定資本規劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足監管要求。資本規劃應至少設定內部資本充足率三年目標。

21、答案：D本題解析：商業銀行信息科技部門負責建立和實施信息分類和保護體系，應使所有員工都了解信息安全的重要性，并組織提供必要的培訓，讓員工充分了解其職責范圍內的信息保護流程。

22、答案：B本題解析：B項，收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，以及對未來經濟走勢預期（包括經濟增長、通貨膨脹、資本回報等）的結果。

23、答案：D本題解析：流動性比例=流動性資產余額／流動性負債余額×100％，人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)／人民幣各項存款期末余額×100％；核心負債比率=核心負債期末余額／總負債期末余額×100％；流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動性資產×100％。

24、答案：C本題解析：該行期初正常貸款余額為900+50=950(億元)，期內減少額為150億元，期末正常貸款為950+40=990(億元)，其中來自原正常貸款的為990-225=765(億元)，期內貸款遷徙為不良貸款的金額為950-150-765=35(億元)，所以正常貸款遷徙率為35／(950-150)×l00％=4.38％。

25、答案：A本題解析：個人信貸業務操作風險的控制措施有：①實行個人信貸業務集約化管理，提升管理層次，實現審貸部門分離；②成立個人信貸業務中心，由中心進行統一調查和審批，實現專業化經營和管理；③優化產品結構，改進操作流程，重點發展以質押和抵押為擔保方式的個人貸款，審慎發展個人信用貸款和自然人保證擔保貸款；④加強規范化管理，理順個人貸款前臺和后臺部門之間的關系。完善業務轉授權制度，加強法律審查，實行檔案集中管理，加快個人信貸電子化建設；⑤切實做好個人信貸貸前調查、貸時審查、貸后檢查各個環節的規范操作，防范信貸業務操作風險；⑥強化個人貸款發放責任約束機制，細化個人貸款責任追究辦法，推行不良貸款定期問責制度、到期示制度、逾期警示制度和不良責任追究制度；⑦在建立責任制的同時配之以獎勵制度，將客戶經理的貸款發放質量與其收入掛鉤。

26、答案：B本題解析：風險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大風險。VaR值是對未來損失風險的事前預測，其計量方法包括但不限于方差一協方差法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法等。VaR值得局限性包括無法預測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素。但是VaR并不是即將發生的真實損失，也不意味著可能發生的最大損失。

27、答案：D本題解析：商業銀行應當根據主要財務比率／指標來研究企業類客戶的經營狀況、資產／負債管理等狀況，內容包括：盈利能力比率、效率比率、杠桿比率、流動比率。

28、答案：A本題解析：嚴格按照1988年《巴塞爾資本協議》的規定，對商業銀行的其他資產。包括對企業、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予100％的風險權重，個人住房抵押貸款風險權重為50％。

29、答案：B本題解析：B項，由于交易所保證了交易雙方未來的權益，所以可以認為交易所交易的衍生產品不存在交易對手信用風險。

30、答案：A本題解析：題中CBRC流動性風險監管指標存貸比限額值不大于75％。

31、答案：C本題解析：法人信貸業務是國內企業／機構類業務最重要的部分，也是國內商業銀行最主要的商業銀行業務。

32、答案：D本題解析：從資金交易業務流程來看，可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺結算／清算三個環節。

33、答案：A本題解析：政治風險表現為：本國政府或者商業銀行海外機構所在地政府誕生新的立法、公共利益集團的持續壓力／運動、極端組織的行動／蓄意破壞、政變／政府更替等。

34、答案：A本題解析：內部審計部門應當定期(至少每年一次)對風險管理體系的組成部分和環節，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。風險管理部門可以為內部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。

35、答案：D本題解析：國家風險可以分為政治風險、社會風險和經濟風險，所以B項正確；國家風險通常是由債務人所在國家的行為引起的，它超出了債權人的控制范圍，所以C項正確；國家風險有兩個基本特征：一是國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失，所以A項正確。

36、答案：B本題解析：恐怖融資是指有意識地直接或間接為恐怖活動提供募集資金的行為，如果把恐怖組織或恐怖分子直接或間接實施恐怖活動視為恐怖主義的核心行為的話，那么恐怖融資應該屬于恐怖主義的輔助行為，是有意識地使恐怖活動得以順利實施的幫助行為。恐怖融資是恐怖主義生存和發展的基礎，沒有資金的支持，恐怖主義將成為無源之水、無本之木。

37、答案：C本題解析：A項的口因子等于18％；BD兩項的／3因子均等于12％。

38、答案：D本題解析：

39、答案：A本題解析：風險管理系統需要從很多來源收集海量的數據和信息，需要收集的風險信息/數據通常為：內部數據，外部數據。

40、答案：C本題解析：國際收支逆差與國際儲備之比屬于比例指標。該指標反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是150％，超過這一限度說明風險較大。

41、答案：A本題解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程。

42、答案：A本題解析：董事會承擔商業銀行風險管理的最終責任。?考點?董事會及其風險管理委員會?

43、答案：B本題解析：富國銀行雇員私自為客戶激活借記卡、未經客戶允許注冊個人識別碼、假冒客戶電郵地址為其開通網上銀行等不端行為涉及操作風險。CFPB、貨幣監理署與洛杉磯檢方指控富國銀行私自開戶等不端行為，對其處罰1.85億美元，涉及到合規風險。富國銀行事件發生后，其股價大跌、全球市值第一大行“寶座”被摩根大通取代，美國加利福尼亞州、伊利諾伊州宣布中止與富國銀行的多項重要業務關系，涉及到聲譽風險。富國銀行為了實現“偉大的8”戰略，要求員工無薪資加班來完成任務，甚至使員工受到解雇威脅，涉及到戰略風險。

44、答案：B本題解析：絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額。

45、答案：A本題解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》全面引入了巴塞爾協議Ⅲ確立的資本監管最新要求,資本監管要求的最低資本要求包括：核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率。?考點?銀行監管的方法?

46、答案：C本題解析：公司金融業務、商業銀行業務、資產管理業務、代理業務的資本要求系數β分別為18％、15％、12％、15％。

47、答案：D本題解析：D項，在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值，但若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。

48、答案：A本題解析：根據《商業銀行風險監管核心指標(試行)》第八條，流動性比率為流動性資產余額與流動性負債余額之比，衡量商業銀行流動性的總體水平，不應低于25％。

49、答案：A本題解析：久期又稱持續期，用于對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。證券的久期越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越大。

50、答案：C本題解析：根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引》規定，交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上還應滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規避風險；③能夠準確估值；④能夠進行積極的管理。

51、答案：B本題解析：商業銀行應建立一致的風險數據和財務數據模板，實現二者之間的有效對接和轉換，保證信息的一致性。

52、答案：C本題解析：資本轉換因子是將以資本表示的該組合的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額。資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋計劃組合的計劃授信的風險。某組合風險越大，其資本轉換因子越高。同樣的資本，風險越高的組合其計劃授信額越低。

53、答案：C本題解析：市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種。

54、答案：B本題解析：在正常市場條件下，現金流分析有助于真實、準確地反映商業銀行在未來短期內的流動性狀況。但如果商業銀行的規模很大、業務復雜、預期期限較長（如180天、360天），則分析人員能夠獲得完整現金流量信息的可能性和準確性將顯著降低，現金流分析結果的可信賴度也隨之減弱。

55、答案：B本題解析：從商業銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。商業銀行最常見的資產負債期限錯配情況是將大量短期借款(負債)用于長期貸款(資產)，即“借短貸長”。如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產所產生的現金流人嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風險。

56、答案：C本題解析：商業銀行的流動性覆蓋率（LCR）應當不低于100%。在流動性覆蓋率低于100%時，應對這種情況出現的原因、持續時間、嚴重程度、銀行是否能在短期內采取補救措施等多方面因素進行分析，并視情況采取一系列應對手段。

57、答案：C本題解析：集中度風險源于銀行具有相同或相似屬性業務風險敞E1過大而產生的風險。到期時間過于集中對流動性將產生極大壓力，而集中爆發的信用風險也極易引發流動性風險，因此集中度風險是引發信用風險、流動性風險的主要誘因之一。

58、答案：A本題解析：選項A是關于操作風險識別方法的說法。

59、答案：A本題解析：商業銀行采用初級內部評級法，除回購類交易有效期限是0．5年外，其他非零售風險暴露的有效期限為5.5年。

60、答案：C本題解析：風險管理信息系統高度重視數據的來源、流程和時效，需要良好的IT構架和技術支持，并且需要明確的、基于具體業務的規范標準和操作規程，與業務人員的日常工作緊密聯系。

61、答案：D本題解析：對中小企業，還應重點關注以下風險點：自由資金匱乏、產業層次較低、生產技術水平不高、產品開發能力薄弱、產品結構單一、經不起價格波動，具有更突出的經營風險，直接影響償債能力。?考點?單一法人客戶信用風險識別?

62、答案：D本題解析：新版章節練習，考前壓卷，完整優質題庫+考生筆記分享，實時更新，軟件，一級資本與一級資本扣減項的統計口徑與銀行業監督管理機構有關計算資本充足率所采用的一級資本及其扣減項保持一致。一級資本扣減項包括核心一級資本扣減項和其他一級資本扣減項。

63、答案：D本題解析：商業銀行各業務條線的β系數為：“公司金融”“交易和銷售”“支付和清算”條線為18%；“商業銀行業務”“代理服務”條線為15%；“零售銀行業務”“資產管理”“零售經紀”條線為12%。

64、答案：B本題解析：經風險調整的收益率（RAROC）＝（NI—EL）／UL。其中，NI為稅后凈利潤，EL為預期損失，UL為非預期損失或經濟資本。因此該筆貸款的經風險調整的收益率（RAROC）為（500－60－40）/8000×100％＝5％。

65、答案：C本題解析：根據每一個監管類別對應的特定風險權重，計算風險加權資產。各類的風險權重具體為：（1）監管類別“優”，風險權重為70％；（2）監管類別“良”，風險權重為90％；（3）監管類別“中”，風險權重為115％；（4）監管類別“差”，風險權重為250％；（5）監管類別“違約”，風險權重為0％。

66、答案：B本題解析：內部模型法資本計量以ES替代VaR。預期尾部損失是一定置信水平下，超過風險價值水平的潛在損失均值，能夠更審慎反映尾部損失風險。

67、答案：C本題解析：除ABD三項外，銀監會提出的良好銀行監管標準還包括：①促進金融穩定和金融創新共同發展；②努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力；③鼓勵公平競爭，反對無序競爭。

68、答案：A本題解析：題中B項是20世紀60年代以前；C項是20世紀60年代；D項是20世紀70年代。

69、答案：B本題解析：資產分類監管標準的優點是直接面向風險管理，缺點是可操作性相對較弱。

70、答案：C本題解析：流動性風險是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。

71、答案：B本題解析：風險價值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風險要素的變化可能對資產價值造成的最大損失。VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加，即第二種方案計算出來的風險價值更大。

72、答案：D本題解析：流動性比率/指標法是各國監管當局和商業銀行廣泛使用的流動性風險計量評估方法。商業銀行衡量流動性風險計量的指標有：流動性比例、流動性覆蓋率、優質流動性資產分析。

73、答案：C本題解析：資金交易業務控制操作風險有如下措施：①樹立全面風險管理理念，將操作風險納入統一的風險管理體系；②建立并完善資金業務組織結構；③實行嚴格的前中后臺職責分離制度；④代客資金業務應當了解客戶從事資金交易的權限和能力，向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證，明確市場變化情況下客戶違約的處理辦法和措施；⑤建立資金業務的風險責任制，明確規定各個部門、崗位的操作風險責任等。C項，未及時與前臺核對交易明細、前后臺賬務長期不符是后臺結算／清算操作風險的成因。

74、答案：C本題解析：貸款可分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。該商業銀行期末的損失類貸款數量＝500×0＋40×0＋20×5％＋10×20％＝3（億）。期末的可疑類貸款數量＝500×0＋40×5％＋20×10％＋10×70％＝11（億）。期末的次級類貸款數量＝500×0＋40×10％＋20×80％＋10×10％＝21（億）。則該商業銀行當期期末的不良貸款余額＝3＋11＋21＝35（億）。

75、答案：B本題解析：選項ACD屬于宏觀經濟、社會及自然環境分析的內容。

76、答案：A本題解析：在監管層面上，銀監會提出了一套流動性風險控制指標，形成了一套相對完整的流動性監管限額體系。這套限額體系也是中國商業銀行限額體系的最低要求：①存貸比，貸款余額占存款余額的比例，不大于75％；②流動性比例，流動性資產余額比流動性負債余額，不小于25％；③流動性覆蓋率，優質流動性資產占未來1個月凈流出資金的比例，不小于100％；④凈穩定資金比例，可用穩定資金除以業務所需穩定資金的比值，不小于100％；⑤流動性缺口率，流動性缺口除以90天內到期的表內外資產，不小于-10％；⑥核心負債比，核心負債期末余額除以總負債期末余額，不小于600；⑦壓力測試，商業銀行的壓力測試結果可保證其最短生存期不低于1個月，最短生存期30天。

77、答案：B本題解析：戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在