財務電算化管理制度

———財務電算化管理制度

篇1:財務電算化管理制度

廣西創新港灣財務電算化管理制度

二零零三年九月

某管理詢問公司

依據公司財務工作的特點，結合公司實際狀況,為了確保財務管理信息系統的正常運行，保證財務數據的正確性、準時性、平安性，特制訂本制度。

本管理制度包括五個方面的內容:組織管理制度、操作使用管理制度、操作記錄制度、帳務系統管理制度、系統維護制度。

第一部分財務電算化組織管理制度

為建立與日常運行相適應的組織結構，明確有關人員的職責、設備的配置及分工，明確人機關系、保證人機協作，制定本制度。

一、財務電算化管理職責

依據目前實際狀況和實現電算化的需要，財務部需具備如下職責：系統管理、系統維護、數據錄入、數據復核、數據管理。

二、崗位職責

財務部崗位和財務電算化職責對應關系如下:

1、系統管理(財務部經理)

(1)參加制定本公司財務電算化進展規劃;

(2)依據財務軟件的特點和本單位業務進展實際狀況來建立本單位的財務電算化體系和核算方式。會計科目的設置必需符合會計制度與本單位核算管理的要求，報表數據格式必需符合財政部門和其他有關部門的要求;

(3)負責會計電算化系統的日常管理工作，并保證和監督系統的有效、平安和正常運轉，發生故障時應準時查明緣由，盡快訂正;

(4)協調系統內各類人員之間的關系;

(5)負責系統運行環境的建立、完善以及系統建立中的各項初始化工作;

(6)負責系統信息資源(包括設備、軟件及文檔資料等)的調用，提出更新軟件的需求報告;

(7)對系統的平安性、正確性負責，并做好上機記錄的整理工作和系統運行狀況的總結，按規定準時歸檔;

(8)負責管理上機人員的使用權限。

2、系統維護(公司信息管理員)

(1)定期或不定期地檢查硬件和軟件的運行狀況;

(2)負責監督系統的安裝和調試工作;

(3)按規定的程序對實施軟件的質量性、適應性和正確性進行維護;

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(4)除實施數據維護外，不允許隨便打開系統數據庫進行操作，實施數據維護時不準修改數據庫結構。

3、數據錄入(會計)

(1)執行財務部經理和信息管理員對數據錄入的詳細指揮和要求;

(2)按規定標準輸入手工記帳憑證，以生成機制憑證及帳本;

(3)準時、精確?????地為領導供應所需數據;

(4)嚴格執行財務電算化管理中有關操作、使用的各項規定;

(5)發覺問題，準時反映給財務部經理和信息管理員。

(6)依據有關財務規定，準時進行對帳、結帳、結轉下年等工作

(7)對硬盤上的會計數據和作為正式備份軟盤上的會計數據和作為正式備份軟盤上的會計數據負責，不允許任何人進行非會計系統許可的任何操作;

(8)留意保管、查閱計算機操作記錄，發覺問題準時向信息管理。

4、數據復核(財務部經理)

(1)對輸入計算機的憑證負責質量把關，保證錄入憑證與手工憑證的全都性;

(2)對已錄入的憑證準時復核，最遲應在次日復核完畢;

(3)發覺憑證錯誤，分析責任緣由，通知有關人員進行修改，財務部經理不得擅自修改;

(4)復核后的憑證要加蓋本人印章，并對審核結果負責。

員報告并負責操作記錄的整理、裝訂及歸檔。

其次部分財務電算化操作使用管理制度

操作使用管理

為了避開因誤操作而導致數據失真和丟失，保證發生故障時能準時發覺、訂正，同時保證財務電算化信息資源正確性、完整性和連續性，現就操作使用制定以下規定：

1、財務部經理、信息管理員、會計以及其他財務部有關人員有權上機操作本系統。

2、上機操作人員必需使用其真實姓名，操作密碼留意保密，一旦泄密，操作人員有權修改自己的口令，否則，消失問題，操作人員和信息管理員有不行推卸的責任;

3、上機人員必需根據各自的權限進行操作，不得越權，為防止此類狀況的發生，上機人員操作完畢后，必需退出系統;

4、應準時作好各自的備份工作，以防止意外事故的發生;

5、不能使用來歷不明的軟盤和進行各種非法拷貝工作，以防病毒傳入;

6、未經財務部經理和信息管理員批準，不能執行格式化和刪除等命令;

7、嚴禁在微機內安裝或運行嬉戲軟件;

8、上機操作留意事項參見附錄。

附錄上機操作留意事項

一、開機步驟

1、打開電源開頭;

2、打開UPS電源開關;

3、打開打印機開關;

4、打開顯示器開關;

5、打開主機開關。

二、關機步驟

1、關上主機開關;

2、關上顯示器開關;

3、關上打印機開關;

4、關上UPS電源開關;

5、關上電源開關。

三、每次關機后再一次開機要間隔一至二分鐘。

四、停電后UPS不間斷電源會發出警告聲，要準時將數據存盤，通過ESC鍵退出。

五、使用鍵盤時要輕擊，切記不行重打。

第三部分財務電算化操作記錄制度

為更好地完成系統維護任務，準時、全面、精確?????地了解故障發生緣由、地點、時間以及處理方法和處理結果等狀況，為此規定如下：

一、全部上機操作人員必需具體登記上機操作狀況，要求填寫日期、操作人員姓名、操作內容、運行時間行運行狀況。

二、操作過程中若沒有問題則應在運行狀況欄填寫運行正常字樣，若有問題則應準時登記記錄，并向信息管理員報告。

三、信息管理員在維護過程中發覺的特別現象和處理方法，處理結果都應有明確記錄。對于嚴峻或重大運行故障，除按規定登記外還須填寫運行故障報告單，并向總經理匯報。

四、操作記錄每月裝訂成冊，日常由信息管理員妥當保管，年終整理歸檔。

五、要真實完整地填寫操作記錄。對發生問題不登記者，將依據問題的嚴峻程度，按有關制度予以處理。

第四部分帳務系統管理制度

本制度包括操作管理、帳務處理程序、業務標準等內容。

一、操作管理制度

1、日常業務管理

①必需以自己的真實姓名進入帳務系統，工作完畢后要準時退出系統，以免他人利用系統進行其他操作;

②不得將口令泄露給他人，并定期修改自己的口令;

③原始憑證的審核：數據錄入人員在收到原始憑證后，應首先依據公司有關財務制度的規定審查其真實性