第三章 國際信貸學

國際信貸第三章對外貿(mào)易短期信貸第一節(jié)對外貿(mào)易短期信貸概述一、對外貿(mào)易短期信貸的概念（一）概念

國際貿(mào)易短期融資是指商業(yè)銀行向進出口商、經(jīng)紀人向出口商以及進出口商相互之間提供的、期限在1年以下的資金融通。（二）目的

滿足進出口商為擴展國際貿(mào)易、加速商品周轉(zhuǎn)的資金需要

國際貿(mào)易短期融資大多屬于有抵押的短期貸款

第一節(jié)對外貿(mào)易短期信貸概述二、對外貿(mào)易短期信貸的主要形式（一）商業(yè)信用和銀行信用---授信人角度1、商業(yè)信用進出口商之間互相提供的信貸2、銀行信用進口商與出口商中一方信貸資金的獲得是由銀行或其他金融機構(gòu)提供的信貸。

第一節(jié)對外貿(mào)易短期信貸概述（二）對出口商的信貸和對進口商的信貸

---受信人角度

1、對出口商的信貸（1）進口商對出口商的預付款兩種情況：定金和信貸通常是發(fā)達國家在發(fā)展中國家收購農(nóng)產(chǎn)品或其他初級產(chǎn)品時所采用的第一節(jié)對外貿(mào)易短期信貸概述（2）經(jīng)紀人對出口商的信貸

經(jīng)紀人多半為大公司組織，不但從貿(mào)易上取得利潤，還可以從信貸資金的提供上獲得收益。a.無抵押采購商品貸款b.貨物單據(jù)抵押貸款---出口商國內(nèi)貨物抵押貸款

---在途貨物抵押貸款

---運抵經(jīng)紀人所在國貨物抵押貸款

---運抵預定出售地第三國貨物抵押貸款c.承兌出口商匯票第一節(jié)對外貿(mào)易短期信貸概述（3）銀行對出口商的信貸a.無抵押品貸款b.國內(nèi)貨物抵押貸款c.打包放款d.在途貨物抵押貸款e.提單抵押貸款、匯票抵押貸款f.出口押匯（議付）（4）承購應(yīng)收賬款（國際保理）打包放款（裝船前信貸）

銀行向出口商提供從接受國外訂貨到貨物裝運前這段時間所需流動資金的一種貸款。

出口押匯

以出口商提交的單據(jù)和匯票為抵押品，銀行根據(jù)匯票金額和收款日期扣除郵程和一定日期的利息后，給予出口商融資并加以結(jié)匯的業(yè)務(wù)。第一節(jié)對外貿(mào)易短期信貸概述2、對進口商的信貸（1）出口商對進口商的信貸---賒銷a.開立賬戶信貸b.票據(jù)信貸（2）銀行對進口商提供的信貸a.承兌信用b.放款：透支商品抵押放款---代開信用證代付進口押匯

商品抵押放款銀行應(yīng)進口商的委托，開立以出口商為受益人的憑貨物單據(jù)付出現(xiàn)款的信用證。出口商提交的貨運單據(jù)就成為開證行代付貨款的保證。

進口押匯進口商以其進口的商品作為抵押，從銀行取得融資的業(yè)務(wù)。第一節(jié)對外貿(mào)易短期信貸概述三、國際貿(mào)易短期融資的特點※期限短※貸款方式多種多樣※短期融資同國際貿(mào)易結(jié)算結(jié)合在一起※銀行為便于對債權(quán)的控制，多涉及對匯票和貨運單據(jù)的處理※風險大且范圍廣第二節(jié)國際保理一、國際保理業(yè)務(wù)概述（一）國際保理的含義

國際保理的定義尚未統(tǒng)一。

定義一保付代理簡稱保理，是指出口商以商業(yè)信用形式出賣商品，在貨物裝船后，立即將發(fā)票、匯票、提單等有關(guān)單據(jù)，賣斷給保理商，收進全部或部分貨款，從而取得資金融通的業(yè)務(wù)。

定義二

在國際貨物進出口商、進出口保理商相互間存在著的一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，由進出口保理商為出口商提供在國際貨物買賣業(yè)務(wù)中的進口商信用風險擔保、貨款收付、融資等綜合性金融服務(wù)。

第二節(jié)國際保理保理商：指承購應(yīng)收賬款的財務(wù)公司或?qū)ｉT組織現(xiàn)代意義上的保理業(yè)務(wù)起源于18世紀的歐洲與美國保理業(yè)務(wù)的特點1、保理商承擔了信貸風險；2、保理業(yè)務(wù)是一種廣泛的、綜合的服務(wù)；3、出口商一般可以預支貨款。下面幾種情況一般不屬于保理范圍:★以個人或家庭為債務(wù)人的應(yīng)收帳款★分期支付的應(yīng)付帳款★賒銷期限超過6個月的應(yīng)收帳款（二）國際保理的服務(wù)項目1、進口商的資信調(diào)查及信用評估2、債款回收3、銷售分戶賬管理4、信用風險擔保5、貿(mào)易融資第二節(jié)國際保理（三）國際保理的操作流程1、確定信用額度；2、簽訂保理合同；3、供貨商履行合同；4、出口商將經(jīng)簽署的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)移通知書》以及提單副本、發(fā)票副本提交出口保理商并獲得融資后，由出口保理商再將此提交給進口保理商；5、進口保理商向債務(wù)人催收應(yīng)收賬款。進口商在該筆款項到期時向進口保理商付款，并由進口保理商將款項轉(zhuǎn)付給出口保理商，出口保理商在扣除預付款、傭金及其他費用后，將余款付給出口商。第二節(jié)國際保理第二節(jié)國際保理（四）國際保理的類型1、融資保理與非融資保理融資保理：是指保理方承購供應(yīng)商的應(yīng)收賬款，給予資金融通，并通過一定方式向買方催還欠款。非融資保理：是指保理方在保理業(yè)務(wù)中不向供應(yīng)商提供融資，只提供資信調(diào)查、銷售款清收以及賬款管理等非融資性服務(wù)。2、公開性保理與隱蔽性保理公開型保理：是指債權(quán)轉(zhuǎn)讓一經(jīng)發(fā)生，出口商須以書面形式將保理商的參與情況通知買方，并指示買方將貨款直接付給保理商。隱蔽型保理：是指出口商不將債權(quán)轉(zhuǎn)讓以及保理商的參與情況通知買方，買方仍將貨款付給出口商，出口商收到貨款后轉(zhuǎn)付給保理商。第二節(jié)國際保理3、有追索權(quán)保理與無追索權(quán)保理有追索權(quán)的保理：是指保理商憑債權(quán)轉(zhuǎn)讓為出口商融資后，如果買方拒絕付款或無力支付，保理商有權(quán)向出口商要求償還資金。無追索權(quán)的保理：是指保理商憑債權(quán)轉(zhuǎn)讓為出口商融資后，即放棄對出口商追索的權(quán)利，保理商獨立承擔買方拒絕付款或無力付款的風險。4、雙保理方式與單保理方式雙保理方式：是指出口商將其對進口商的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給本國的出口保理商，出口保理商再與進口商所在國的進口保理商簽訂委托協(xié)議，由進口保理商負責貨款回收。（國際通行模式）單保理方式：是指進口保理商與出口保理商是一家保理公司。第二節(jié)國際保理二、國際保理對貿(mào)易各方的好處（一）對進口商的好處1、可以承兌交單（D/A）和賒銷方式(O/A)達成交易，可以在收到貨物甚至將貨物出售后一定期限內(nèi)不必動用自有資金；2、可以免交開證押金和有關(guān)的銀行費用，降低成本；3、可以避免貨物風險；4、如信用好無需抵押就可以獲得100%的買方信貸。（二）對出口商的好處1