FSC產銷監管鏈認證內部審核檢查表

第第頁FSC產銷監管鏈認證內部審核檢查表內審員：內審組長：內審日期：2025.09.01條款內容檢查記錄符合性1CoC管理體系1.1組織應實施和維持與其規模和復雜性相適宜的CoC管理體系，以持續遵守所有認證適用的要求，包括:

a)任命一名管理者代表，全權負責組織遵守本標準的所有適用要求；

b)實施和維持最新的、涵蓋證書范圍和認證適用要求的程序文件；

c)實施每項程序的人員的職責；

d)使用最新版本的程序文件來培訓員工，以確保他們有能力實施CoC管理體系；

e)保存完整的和最新的文件記錄。這些文件記錄是組織用以證明其符合所有認證要求的依據。至少保留5年。根據認證范圍，組織應至少保留下列文件：

程序文件，產品組清單，培訓記錄，采購和銷售文件，物料平衡記錄，年度數量匯總，商標批準記錄，供應商，投訴和分包記錄，不合格產品控制記錄，回收材料驗證體系記錄，受控材料及FSC受控木材盡職調查相關記錄。1CoC管理體系1.2組織應依照本文第四部分的規定來明確其申請獨立、多地點或者是聯合CoC認證的資格。1CoC管理體系1.3組織應承諾遵守FSC-POL-01-004組織與FSC關聯政策中確定的FSC價值。1CoC管理體系1.4組織應對職業健康和安全（OHAS）做出承諾。最低要求是，組織應任命一名OHAS代表，建立并實施與組織規模和復雜程度相適宜的程序，并為員工提供職業健康安全的培訓。1CoC管理體系1.5組織應采納1并實施一項或多項政策聲明，其中包含FSC核心勞工要求。政策聲明應向利益相關方（即受影響和感興趣的利益相關方）和組織的認證機構提供。1CoC管理體系1.6組織應持續開展自我評估，以說明組織如何在運營中實現FSC核心勞工要求。自我評估應向組織的認證機構提交。1CoC管理體系1.7組織應充分重視收到的關于本標準合規性的投訴，包括：

a)收到投訴的兩周內向投訴人確認收到投訴；

b)3個月內調查投訴，并確定投訴的處理方案。如果需要更長的時間完成調查，應通知投訴者及組織的認證機構;

c)對投訴和在此過程中發現的缺陷采取適當的行動;

d)投訴已成功解決或關閉時，通知投訴者和組織的認證機構。1CoC管理體系1.8組織應有適當的程序以確保發現和控制不合格產品，預防其無意被附上FSC聲明并被銷售和交付。在交付后發現產品為不合格產品時，組織應：

a)在5個工作日內，就不合格產品的識別事宜書面通知認證機構和所有受影響直接客戶，并保存通知記錄。

b)分析不合格產品產生的原因，并采取措施防止再次發生；

c)配合認證機構，讓其確認組織采取了適當的行動來糾正此問題。1CoC管理體系1.9組織應支持由認證機構和認可服務中心（ASI）進行的交易驗證，按照認證機構的要求提供FSC交易記錄數據。1CoC管理體系1.10組織應支持由其認證機構和ASI進行的纖維測試，應按要求提交材料和產品的樣本，以及有關物種組成的信息以供驗證。1CoC管理體系1.11組織可采用對其他認證體系的符合性，作為符合第7節“FSC核心勞工要求”的證據。2材料采購2.1組織應保留為其FSC產品組供應材料的供應商的最新信息，包括名稱，證書號碼（如適用）和供應的材料。2材料采購2.2為了體察那些可能影響認證材料供給的變化，組織應通過FSC證書數據庫（）定期驗證上述供應商的證書的有效性和產品組范圍。2材料采購2.3組織應檢查供應商的銷售或交付文件(或兩者)以確認:

a)供應材料的類型和數量與供應文件上的描述一致;

b)標注了FSC聲明;

c)帶有FSC聲明的供應材料引用了供應商的FSC產銷監管鏈證書號碼或FSC受控木材證書號碼。2材料采購2.4組織應參照表B所規定的FSC產品組，只使用合格的物料和和正確的材料類別。2材料采購2.5組織采購用于FSC產品組的非FSC認證回收材料時，應符合FSC-STD-40-007的要求。2材料采購2.6組織采購用于FSC產品組的非FSC認證原始材料時，應符合FSC-STD-40-005的要求。2材料采購2.7組織從自己的初加工和深加工場所回收的材料可以歸類為與投入材料相當或者更低的類別。從深加工回收的材料，組織可將其歸為消費前回收材料，此類材料不包括那些在加工過程中被丟棄，但是可以在現場進行再利用的材料。

在主評估期間儲存的材料，和主評估日與組織產銷監管鏈證書發行日之間收到的材料，如果組織能夠向認證機構證明這些材料滿足FSC材料采購要求，則可做為有效投入。3材料處理3.1如果有不合格材料混入FSC產品組的風險時，組織應實施下列一個或多個隔離方法:

a)材料物理隔離法；

b)材料時間隔離法；

c)材料識別法。4FSC材料和產品記錄4.1針對每個產品組和工作任務單，組織應確定涉及材料體積或重量變化的主要加工步驟的轉換因數，如果不可行，說明整個加工步驟的轉換因數。組織應規定計算轉換因數的一致的方法并及時更新。4FSC材料和產品記錄4.2組織應保留FSC證書范圍內材料和產品的最新材料賬目記錄（例如，電子表格，生產控制軟件），包括:

a)投入：供應商的銷售文件編號，日期，數量，包括百分比和信用聲明（如適用）的材料類別；

b)產出：銷售文件編號，日期，產品說明，數量，FSC聲明，適用的聲明期或工作任務單；

c)FSC百分比計算和FSC信用賬戶。4FSC材料和產品記錄4.3如果組織同時具有FSC認證和其他森林認證體系證書，組織應證明同時帶有這些認證體系聲明的投入和產出沒有被重復計算。4FSC材料和產品記錄4.4組織應為每個產品組準備年度數量匯總報告（使用組織常用的計量單位），涵蓋從上一次報告開始的統計數據，說明以FSC聲明銷售的產出產品與投入的數量，現有的庫存，相應的產出聲明和產品組的轉換因數平衡并相匹配。5銷售5.1組織應確保以FSC聲明銷售的產品的銷售文件（實體或電的），包括下列信息:

a)組織的名稱和聯系方式；

b)識別客戶的信息，例如客戶的名稱和地址（銷售給終端消費者除外）；

c)簽發文件的日期；

d)產品名稱或說明；

e)產品銷售數量；

f)與FSC認證產品對應的組織FSC證書編碼和/或與FSC受控木材產品對應的組織FSC受控木材號碼；

g)按照表C中的說明，明確標示每個產品項目或者所有產品的FSC聲明5銷售5.2位于供應鏈末端的、銷售FSC成品和貼標產品的組織（例如，零售商，出版商）可在銷售文件中省略百分比或信用信息（例如，使用“FSC混合”聲明來代替“FSC混合70%”或“FSC混合信用”）。但是，在這種情況下，這些信息就已經丟失，不允許后續的組織再使用或者恢復這些產品的百分比或者信用信息。5銷售5.3如果產品運輸時銷售文件沒有隨行，而客戶又需要根據此信息辨認產品是FSC認證的，那么相關的交付文件中應包含條款5.1中要求的信息，并與銷售文件相互關聯。5銷售5.4組織應確保銷售文件中帶有FSC100%,FSC混合或FSC回收聲明的產品，并未附加其他森林認證體系的標簽。5銷售5.5組織銷售完全從小規模或者社區生產者獲得FSC材料的產品時，可在銷售文件中添加以下聲明“來自小規模或者社區林業生產者”。此聲明能被證書持有者在供應鏈上傳遞。5銷售5.6如果產品是原材料或者是半成品，并且客戶是通過FSC認證的企業，組織可只銷售那些銷售文件和交付文件中帶有“FSC受控木材”聲明的產品。5銷售5.7如果FSC聲明和/或證書號碼不能在銷售文件或交付文件（或兩者）中體現，組織應通過補充文件（例如，補充信件）將要求的信息提供給客戶，這種情況下，

組織應得到認證機構的許可，并按照下列要求執行:

a)應具備可以將補充文件同銷售或交付文件相關聯的清楚信息；

b)補充文件不能使客戶對產品是否具有FSC認證產生誤解；

c)如果銷售文件中包含帶有不同FSC聲明的多種產品，在補充文件中應為每個產品引用其FSC聲明。5銷售5.8供應定制產品的組織（例如，木工，建筑承包商，建筑公司），不需要在補充文件中按照條款5.1對銷售文件的要求那樣列出FSC認證的產品，組織可為建筑或者其他相關服務簽發銷售文件，并提供補充文件。補充文件應包含下列信息:

a)能夠充分將銷售文件與補充文件關聯的參考信息；

b)FSC認證組件的數量和FSC聲明的清單；

c)組織的證書號碼。5銷售5.9組織可選擇如圖A中所示，對產品進行降級聲明。產品上的FSC標簽應與銷售文件上的FSC聲明相符。零售商將最終的貼標產品銷售給終端客戶不受此條款約束。6遵守木材合法性法規6.1組織應確保其FSC認證產品，受控木材產品或者材料遵守所有適用的法律法規。組織應至少:

a)有適當的程序確保其進口和/或出口和商品化的FSC認證產品及受控木材產品遵守所有適用的貿易和海關法律2（如果組織出口/或進口FSC產品）;

b)如有要求，及時收集和提供樹種（常用名和科學名）和采伐國家（或法規要求的更加詳細的位置）信息并提供給直接客戶和/或供應鏈下游的，需要此信息來符合法律法規的組織。只要信息是準確的，并且能夠與作為FSC認證或FSC受控木材供應的每種材料正確關聯，組織和其客戶可以就提供信息的形式和頻率達成協議。

c)提供符合相關貿易和海關法的證據

d)確保含有消費前回收木材（回收紙張除外）的FSC認證產品出售給位于實行木材合法性法規國家的公司時，采用下列任意一種方式：

i)消費前回收的木材符合依據FSC-STD-40-005FSC受控木材的要求；或

ii)通知其客戶產品含有消費前回收木材，并支持適用木材合法性法規要求的客戶的盡職調查體系。7FSC核心勞工要求7.1在應用FSC核心勞工要求時，組織應充分了解國家法律所規定的權力和義務，同時符合本要求。7FSC核心勞工要求7.2組織不得使用童工。

7.2.1除第7.2.2條另行規定，組織不得雇用15歲以下或低于國家或地方法律或法規規定的最低年齡（以較高者為準）的工人。

7.2.2在國家法律或法規允許雇用13至15歲的人從事輕量工作的國家，這種雇用不應妨礙學校教育，也不應損害他們的健康或發展。如果兒童受義務教育法的約束，他們只能在學校學習以外的正常的工作時間工作。

7.2.3未滿18歲的人不得從事危險或繁重的工作，除非該行為的目的是為了在批準的國家法律和法規范圍內進行培訓。

7.2.4組織應禁止最惡劣形式的童工。7FSC核心勞工要求7.3組織應消除一切形式的強迫勞動。

7.3.1雇傭關系是自愿的，建立在雙方同意的基礎上，不受懲罰的威脅。

7.3.2沒有證據表明存在任何強迫或強制勞動的做法，包括但不限于：

?身體暴力和性暴力

?抵債性勞動

?扣留工資，扣留支付雇傭費和/或支付開始就業的押金

?限制行動

?扣押護照和身份證件

?威脅向當局告發或投訴。7FSC核心勞工要求7.4組織應確保在雇傭和從業方面不存在歧視。

7.4.1雇傭行為和從業行為是非歧視性的。7FSC核心勞工要求7.5組織應尊重結社自由和集體談判的有效權利。

7.5.1工人可以建立或者加入自己選擇的工人組織。

7.5.2組織尊重工人組織制定章程和規則的充分自由。

7.5.3組織尊重工人從事與成立、加入或協助工人組織有關的合法活動的權利，或不這樣做的權利，并且不會因工人行使這些權利而對其進行歧視或懲罰。

7.5.4組織與合法成立的工人組織和/或正式選出的代表真誠地談判，并盡最大努力達成集體談判協議。

7.5.5如存在集體談判協議，實施這樣的協議。8為控制FSC聲明建立產品組8.1組織為控制FSC產出聲明和貼標產品建立產品組。產品組應由具有以下特點的一種或者多種產品組成：

a)在FSC-STD-40-004a產品分類標準中歸屬于相同的產品類型；

b)被相同的FSC控制體系控制。8為控制FSC聲明建立產品組8.2在百分比體系和信用體系下建立產品組要滿足下列條件：

a)所有的產品應有相同的轉換因數。如果不能滿足此條件，它們仍可歸入同一產品組，但適用的轉換因數應用于相應的產品，用于計算可按FSC百分比或FSC信用聲明銷售的產品數量：

b)所有的產品應由相同的投入材料（例如，松木板材）或者相同投入材料的組合構成（例如，由等價材料和/或樹種制造的刨花板和膠合板組成的膠合刨花板）。8為控制FSC聲明建立產品組8.3組織應保留一份最新的產品組清單，該清單包含以下信息:

a)按照FSC-STD-40-004a中列出的產品類型;

b)產品適用的FSC聲明。如果組織想要在FSC證書數據庫中公開其產品有資格粘貼FSC小規模或者社區企業的標簽，也可以說明；

c)樹種（包括學名和常用名），當樹種信息決定產品特征時。9轉換體系9.1針對每個產品組，組織應為每一個FSC聲明確定聲明期或工作任務單。9轉換體系9.2針對輸入屬于具有相同FSC聲明的單一材料類別的聲明期或工作任務單，組織應確定投入與產出的FSC聲明一致。9轉換體系9.3針對一個聲明期或工作任務單混合投入不同材料類別，或不同相關百分比聲明或信用聲明的材料，組織應采用投入的最低FSC聲明作為產出的FSC聲明。10百分比體系10.1針對每個產品組，組織應為獨立的FSC百分比聲明規定聲明期或工作任務單。10百分比體系10.2針對FSC混合或FSC回收投入，組織應使用供應商銷售文件或交付文件（或兩者）上的百分比聲明和信用聲明來確定能夠貢獻聲明的投入的數量。10百分比體系10.3組織應使用標準規定的公式來為每個聲明期或工作任務單計算FSC百分比:10百分比體系10.4如果在多個實際地點上使用百分比體系，百分比的計算應基于所有地點上收到投入的平均百分比；

a)百分比計算應僅限于相同產品組中的產品；

b)獨立證書或者多地點證書范圍內的所有地點都應在一個共同的所有權結構中；

c)所有地點應在同一國家或在歐盟區內；

d)所有地點應使用同一綜合管理軟件;

e)所有參與跨地點百分比計算的地點的投入百分比應至少達到50%10百分比體系10.5針對每個產品組，組織應基于以下信息計算FSC百分比:

a)相同聲明期或工作任務單的投入（單個百分比）;或

b)明確期數的、先前聲明期內的投入（百分比的滾動平均數）。10百分比體系10.6除非業務性質的特殊要求，計算投入百分比的時間段不應超過12個月，如超過需獲得認證機構的批準。10百分比體系10.7使用單個百分比方法的企業可將計算出的FSC百分比用于產品的FSC聲明，可以是在相同聲明期/工作任務單中生產的產品，也可以是下個聲明期中的產品。10百分比體系10.8使用百分比的滾動平均數的企業應將從明確期數的先前聲明期中計算的FSC百分比用于后續聲明期中產品的FSC聲明。10百分比體系10.9如組織按照條款10.7和10.8的方法在后續聲明期中使用FSC百分比體系，則組織應確保供應材料的波動不會被用以增加FSC產品的數量。組織應證明，在報期限內，其年度數量匯總報告中，以FSC聲明銷售的產品數量與其接收到的投入材料對聲明貢獻的數量和轉換因數是匹配的。10百分比體系10.10組織能出售一個聲明期或者工作任務單中帶有FSC混合或FSC回收百分比聲明的全部產出，該百分比聲明等于或者低于計算的投入百分比。11信用體系11.1針對每個產品組，組織應建立并維護FSC信用賬戶，應在賬戶中記錄FSC信用的添加和扣除。11信用體系11.2組織應維護投入材料或產出產品的信用賬戶。11信用體系11.3信用體系可用于獨立或多個實體地點。建立一個覆蓋多個地點的、集中的信用賬號的條件如下：

a)信用僅在相同的產品組中共享；

b)獨立證書或者多地點證書范圍內的所有地點都應在一個共同的所有權結構中；

c)所有地點應在同一國家或在歐盟區內；

d)所有地點應使用同一綜合管理軟件；

e)所有參與跨地點信用賬戶的地點，在12個月的期限內，在其自身投入的信用額至少達到10%11信用體系11.4針對FSC混合和FSC回收投入，組織應使用供應商銷售文件或交付文件（或兩者）上陳述的百分比聲明和信用聲明來確定貢獻聲明的投入的數量。11信用體系11.5由不同質量輸入制成的組合木制品產品組，高質量組份是受控材料或FSC受控木材時，組織應確保受控材料或FSC受控木材材料占不超過30%的產品組成（體積或重量）。在本條款中，以下標準定義了質量：

a）所有由木屑和木顆粒制成的產品都被視為具有相同的質量；

b）實木部件被認為比木屑和木顆粒部件具有更高的質量；

c）實木硬木被認為比軟木具有更高的質量11信用體系11.6組織在信用賬戶累積的信用額限定在24個月內。（意味著過期的信用不能用于產出聲明）。24個月之前進入FSC信用賬戶的信用值應在下個月初從信用賬戶中扣除（加入信用賬戶的第25個月將其扣除）。11信用體系11.7應由每個產品組構成組分投入數量乘以轉換因數得出產品的信用數量。11信用體系11.8在產品以FSC混合或FSC回收信用聲明出售時，組織應按照條款11.7的要求將投入材料的數量轉換為信用，并從FSC信用賬號中扣除。11信用體系11.9只有相應的賬戶中有足夠的信用額度時，組織才能銷售帶有FSC信用聲明的產品。11信用體系11.10組織可基于相應的FSC受控木材信用賬戶，將還沒有當做FSC混合信用產品銷售的部分產品，作為FSC受控木材銷售。12貼標要求12.1按照FSC-STD-50-001規定的要求，組織可在FSC認證的產品上貼FSC標簽。12貼標要求12.2只有符合FSC貼標條件的FSC產品才可用FSC商標進行宣傳12貼標要求12.3全部使用來自小規模和/或社區生產者的投入材料生產的產品可以貼FSC小規模和/或社區標簽。13外包13.1組織可將其產銷監管鏈范圍內的活動外包給FSCCoC認證的和/或非FSCCoC認證的承包商。13外包13.2外包協議中的活動是那些組織產銷監管鏈證書范圍內的活動，如采購，加工，儲存，貼標和為產品開具發票。13外包13.3在將外