2026年層層轉包、違法分包自查報告

2026年層層轉包、違法分包自查報告一、自查工作總體開展情況按照《住房和城鄉建設部關于開展2026年建筑市場違法發包、轉包、違法分包及掛靠等違法行為專項整治的通知》（建市〔2026〕12號）及省、市住建部門專項工作部署，我公司于2026年3月15日至4月30日組織開展全項目覆蓋的層層轉包、違法分包專項自查工作。本次自查以“全覆蓋、零容忍、重整改、促長效”為原則，成立由公司主要負責人任組長，工程管理、成本管控、法務合規、財務審計、紀檢監察部門負責人為成員的專項自查領導小組，下設3個現場核查小組，對公司2024年以來承接的所有在建及竣工未結算項目共72個（其中房屋建筑類項目41個、市政基礎設施類項目22個、專業承包類項目9個，合同總金額128.76億元）逐一開展核查，累計查閱合同文本、資質文件、人員社保、工程款支付、考勤記錄、施工日志等資料1.2萬余份，約談項目管理人員、勞務班組負責人、材料供應商共217人次，現場核實施工節點、人員在崗、設備權屬等情況89次，全面排查各項目發包、分包、用工及資金流轉全流程合規性，共排查出疑似問題線索17條，經核查確認存在違法分包問題3項、轉包風險隱患4項、分包管理不規范問題8項，目前已完成整改11項，剩余4項正在按計劃推進整改。二、項目發包與承包合規性核查情況本次自查嚴格對照《建筑工程施工發包與承包違法行為認定查處管理辦法》（建市規〔2019〕1號）相關條款，對所有項目的發包主體資格、承包資質、合同履約等核心要素逐一核查，具體情況如下：（一）發包環節合規情況72個項目中，公開招標項目58個、直接發包項目14個（均符合法定直接發包情形），所有項目發包人均為依法登記的建設單位，不存在建設單位將工程肢解發包、違規指定分包單位或材料供應商的情況。我公司承接所有項目均具備與工程規模匹配的施工總承包或專業承包資質，不存在超越資質等級、借用他人資質承攬工程的行為，所有項目的中標通知書、施工合同均已按規定辦理備案手續，合同約定的承包范圍與中標范圍一致，無“陰陽合同”“抽屜協議”等情況。經核查，公司2024年以來承接的項目中，有2個項目存在建設單位未按合同約定支付工程進度款的情況，累計拖欠工程款1.27億元，但不存在因建設單位資金問題導致我公司被迫轉包或違法分包的情形。（二）承包履約總體情況公司對所有總承包項目均設立直屬項目部，按合同約定配備項目管理團隊，72個項目共配備項目經理72人、技術負責人72人、施工員168人、質量員147人、安全員152人，所有人員均為公司正式員工，已連續繳納社保6個月以上，其中注冊建造師、注冊安全工程師等執業人員的注冊單位均為我公司，不存在“掛證”情況。項目主要管理人員的在崗率平均為92.3%，其中項目經理月度在崗天數平均為22.7天，符合合同約定及項目管理要求，不存在項目管理團隊缺位、由其他單位或個人實際履行管理職責的情況。經核查，公司所有項目的施工組織設計、專項施工方案、技術交底、質量驗收、安全檢查等資料均由我公司項目管理人員簽字確認，工程質量、安全管理責任均由我公司實際承擔，不存在只收取管理費、不實際參與項目管理的“掛靠承包”情形。2024年以來，公司共收到各級住建部門質量安全整改通知書21份，均由我公司工程管理部門牽頭落實整改，整改回復均加蓋公司公章，不存在由分包單位自行對接監管部門、自行整改的情況。三、轉包行為排查情況本次自查重點圍繞“承包單位是否實際履行管理責任、是否將全部工程轉給其他單位或個人施工”核心認定標準，從項目管理權、資金流向、人員隸屬三個維度逐一核查，共排查出轉包風險隱患4項，未發現明確的轉包行為。（一）轉包行為核心要素核查1.工程管理權核查：72個項目的工程款均統一進入公司專用賬戶，由公司財務部門統一核算，項目資金使用需經項目部申請、工程管理部門審核、財務部門審批后方可撥付，不存在工程款直接轉入第三方單位或個人賬戶的情況。項目的印章由公司統一刻制、專人管理，所有對外文件、結算資料均需按公司審批流程簽字蓋章，不存在項目部印章由外部人員掌控的情況。經核查，有1個市政道路項目存在分包單位自行組織分項工程驗收、未通知我公司質量管理人員參與的情況，已當場要求整改，目前已重新組織驗收并完善簽字手續。2.全部工程劃轉排查：所有項目的主體結構工程均由我公司自行組織施工，不存在將主體結構施工全部交由其他單位或個人實施的情況。經核查，有3個房屋建筑項目存在將地基基礎工程中的土方開挖、基坑支護分項分包給專業單位的情況，均已辦理合法分包手續，分包單位具備相應專業承包資質，不屬于轉包情形。此外，有1個EPC總承包項目存在將設計工作分包給具備相應資質的設計單位的情況，符合EPC項目總承包管理規定，分包合同已按規定備案。3.合作類項目風險排查：公司共有5個與地方企業合作的項目，均為公司控股的子公司參與施工，子公司具備相應施工資質，項目管理團隊由公司統一派駐，資金、技術、質量均由公司統一管控，不存在以“合作”“聯營”為名，將工程全部轉給合作方施工、僅收取管理費的情況。經核查，有1個縣域安置房項目存在合作方推薦的勞務班組未按規定進行招標的情況，已納入后續整改范圍，要求嚴格按照公司勞務分包招標流程重新審核班組資質。（二）排查發現的轉包風險隱患1.部分偏遠地區項目的主要管理人員輪崗制度落實不到位，有2個縣域項目的項目經理連續在崗時間超過6個月未按規定輪崗，存在因人員疲勞導致管理缺位、被分包單位實際掌控項目的風險。2.有1個工業廠房項目的工程款支付進度滯后，公司墊付資金超過合同約定的20%，項目現金流緊張，存在為降低成本被迫將后續工程違規轉出的潛在風險。3.有1個市政管網項目的分包合同約定的結算條款與總承包合同倒掛，分包結算單價高于我公司與建設單位的結算單價，存在“低價中標、高價分包”的異常情形，目前已由成本管控部門介入核查，暫未發現利益輸送或轉包線索。四、違法分包行為排查情況本次自查嚴格對照違法分包的8項法定認定情形，對所有專業分包、勞務分包的資質、范圍、程序、履約情況逐一核查，共確認違法分包問題3項、分包管理不規范問題8項。（一）分包資質與范圍核查公司所有專業分包、勞務分包均已納入合格供應商名錄管理，2024年以來共選用專業分包單位47家、勞務分包單位79家，所有單位均具備相應的資質等級及安全生產許可證，不存在選用無資質或超越資質等級單位的情況。經核查，發現2項違法分包問題：1.某商業綜合體項目將消防工程中的消防水系統安裝分項分包給某機電工程公司，該公司具備機電安裝專業承包二級資質，但不具備消防設施工程專業承包資質，屬于超越資質等級承接分包工程的情形，涉及分包合同金額1280萬元。該問題系項目成本部門未嚴格審核分包單位資質范圍導致，目前已解除該分包合同，重新招標選用具備消防專業承包一級資質的單位進場施工，已完成已完工程量的核算及責任認定，對項目成本經理給予記過處分、罰款2萬元。2.某老舊小區改造項目將外立面改造勞務作業分包給某建筑勞務公司，經查該公司的安全生產許可證已于2025年11月到期，未辦理延續手續，屬于分包單位不具備安全生產條件的情形，涉及分包合同金額320萬元。目前已要求該勞務公司退場，重新選用合格勞務班組進場，已對負責勞務招標的部門負責人給予警告處分。（二）分包程序合規性核查公司分包管理實行“先招標、后簽約、再進場”的流程，所有分包項目合同金額超過100萬元的均需公開招標，100萬元以下的采用邀請招標或比價方式確定分包單位。經核查，發現1項違法分包問題：某市政公園項目未履行分包招標程序，直接將園林景觀綠化工程分包給建設單位推薦的某園林工程公司，未簽訂正式分包合同即進場施工，涉及分包金額860萬元，屬于未按規定程序發包、未簽訂書面合同的違法分包情形。目前已補全招標流程，簽訂正式分包合同并辦理備案手續，對項目經理給予撤職處分，對建設單位的違規推薦行為已向住建部門提交情況說明。（三）分包管理不規范問題清單1.有3個項目存在分包合同未按規定辦理備案的情況，涉及分包合同6份，均為勞務分包合同，目前已完成備案手續。2.有2個項目存在分包單位將勞務作業再次轉包給“包工頭”個人的情況，涉及班組3個，已要求分包單位清退個人承包主體，重新與勞務公司簽訂協議。3.有2個項目存在專業分包單位自行采購的主要建筑材料未報我公司質量部門檢測即投入使用的情況，已對已進場材料全部抽樣檢測，不合格材料已清退。4.有1個項目存在勞務分包合同約定的計價方式包含主要材料及大中型機械設備采購內容，屬于“名為勞務分包、實為專業分包”的情形，目前已修訂合同條款，剝離材料及設備采購內容，重新簽訂勞務分包合同。五、層層轉包問題延伸排查情況針對部分項目分包層級多、鏈條長的特點，本次自查延伸核查了專業分包單位的二次分包情況，共抽查12個專業分包項目的下游分包、用工情況，發現2個專業分包單位存在違規將承包的工程再次分包給其他單位的情況，涉及金額合計470萬元。1.某地鐵配套項目的機電安裝分包單位，將其中的通風管道制作安裝分項分包給某金屬制品公司，該公司不具備機電安裝資質，屬于專業分包單位將其承包的專業工程中非勞務作業部分再分包的情形。目前已要求機電分包單位解除與該金屬制品公司的合同，將該分項工程收回由我公司直接管理，對機電分包單位給予合同金額1%的罰款，扣除其合格供應商資格2年。2.某安置房項目的裝飾裝修分包單位，將其中的外墻涂料施工勞務作業分包給個人“包工頭”，未與勞務公司簽訂協議，屬于勞務分包單位將其承包的勞務再分包的情形。目前已要求裝飾分包單位清退該個人班組，與合格勞務公司簽訂勞務協議，對該分包單位給予通報批評。此外，本次自查還重點排查了“掛靠”施工線索，對所有分包單位的項目管理人員社保繳納情況進行核查，發現有3個分包單位的項目經理社保繳納單位與分包單位不一致，經核實為分包單位總公司派駐人員，社保由總公司繳納，不屬于掛靠情形，已要求分包單位提供總公司派駐證明，留存備案。六、存在問題的原因分析本次排查出的各類問題，既有項目層面執行不到位的原因，也有公司層面管理制度不完善的因素，主要包括以下幾個方面：（一）制度執行層面部分基層項目管理人員合規意識淡薄，對轉包、違法分包的認定標準及法律后果認識不足，存在“重進度、輕合規”的思想，為趕工期、降成本，故意簡化分包流程、放寬資質審核要求。本次排查出的未按程序分包、資質審核不嚴等問題，均是項目管理人員明知違反公司規定但故意變通執行導致，暴露出基層項目的合規管理壓力傳導不到位，制度執行“最后一公里”存在漏洞。（二）管理機制層面公司分包管理的權責劃分不夠清晰，工程管理、成本管控、法務合規部門在分包審核環節的職責存在交叉，部分環節存在“誰都管、誰都不管”的真空地帶。例如分包單位資質審核由成本部門負責，但資質的有效性、經營范圍的匹配性審核需要法務部門參與，實際工作中兩個部門缺乏聯動，導致出現分包單位資質不符合要求的問題。此外，公司對分包單位的履約評價機制不完善，對分包單位的下游分包、用工情況缺乏常態化監管，大多只在招標階段審核資質，進場后缺乏后續核查，導致部分分包單位違規再分包的問題未能及時發現。（三）市場環境層面當前建筑市場競爭激烈，部分項目低價中標后利潤空間不足，公司為控制成本，在分包招標時往往優先選擇報價低的單位，對其資質、履約能力、管理水平的審核有所放松。同時，部分建設單位存在違規推薦分包單位、干涉項目分包管理的情況，項目為維護與建設單位的關系，不得不接受其推薦的單位，導致分包流程形同虛設。此外，勞務市場流動性大，合格的勞務班組資源緊張，部分勞務分包單位為搶占市場，承接工程后再轉包給個人班組的情況較為普遍，客觀上增加了公司的管理難度。（四）監督問責層面公司此前對轉包、違法分包行為的問責力度不足，大多只針對出現質量安全事故的問題追責，對未造成實際后果的合規性問題往往以整改代替處罰，導致管理人員的違規成本低，對制度缺乏敬畏心。2024年至2025年，公司共排查出分包管理不規范問題11項，均未對相關責任人進行實質性處罰，一定程度上助長了違規操作的僥幸心理。七、整改措施及完成情況針對本次自查發現的問題，公司專項自查領導小組逐一制定整改方案，明確責任主體、整改時限、整改標準，實行“銷號制”管理，目前整改進展如下：（一）已完成整改的問題1.3項違法分包問題已全部整改到位：消防工程分包已重新選定合格單位并進場施工，外立面改造勞務班組已完成更換，園林景觀工程已補全招標及備案手續，相關責任人均已按公司規定給予處分。2.8項分包管理不規范問題已完成整改7項：未備案的分包合同已全部完成備案，分包單位轉包給個人的班組已全部清退，未檢測的建筑材料已完成檢測及清退，“名為勞務、實為專業”的分包合同已完成修訂。剩余1項偏遠地區項目管理人員輪崗問題，已制定輪崗計劃，將于2026年6月底前完成人員調整。3.2項專業分包單位再分包問題已全部整改到位：違規分包的分項工程已收回管理，相關分包單位已按合同約定給予處罰，已從合格供應商名錄中移除。（二）長效整改措施1.完善分包管理制度：修訂《公司分包管理辦法》，明確專業分包、勞務分包的資質審核流程，增加法務部門對分包單位資質、經營范圍、安全生產條件的審核環節，所有分包合同需經法務部門合規審查后方可簽訂。明確分包單位資質審核“終身負責制”，審核人對分包單位資質的合法性、有效性承擔終身責任。2.優化分包招標機制：建立分包單位“黑白名單”制度，對存在違規分包、轉包、掛靠等行為的分包單位納入黑名單，永久禁止參與公司所有項目的分包招標。提高分包招標中資質、履約能力、管理水平的評分權重，報價權重不超過60%，避免單純以低價選擇分包單位。3.強化項目過程監管：建立“季度分包合規巡檢”制度，由工程管理、法務、財務部門聯合組成巡檢組，每季度對所有項目的分包履約、資金支付、人員管理情況進行全覆蓋檢查，重點核查分包單位的下游分包、用工情況，對發現的違規行為立即要求整改，并對項目負責人進行問責。4.加強合規培訓教育：2026年計劃組織4次專項培訓，覆蓋所有項目管理人