2026年水土保持項(xiàng)目廉政風(fēng)險(xiǎn)防控自查報(bào)告

2026年水土保持項(xiàng)目廉政風(fēng)險(xiǎn)防控自查報(bào)告一、自查工作開(kāi)展基本情況2026年是我市國(guó)家水土保持重點(diǎn)工程三年攻堅(jiān)收官之年，全年共實(shí)施水土保持項(xiàng)目17個(gè)，涉及小流域綜合治理、坡耕地改造、侵蝕溝治理、生態(tài)清潔小流域建設(shè)四大類，計(jì)劃總投資2.68億元，其中中央財(cái)政資金1.62億元、省級(jí)配套0.57億元、市縣兩級(jí)配套0.49億元，年度治理水土流失面積112.3平方公里。為全面筑牢項(xiàng)目廉政防線，市水土保持委員會(huì)辦公室牽頭組建由水利、財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察派駐組4個(gè)部門共12名專業(yè)人員組成的自查工作組，于2026年10月8日至11月15日對(duì)所有在建及2025年竣工未完成決算審計(jì)的項(xiàng)目開(kāi)展全覆蓋廉政風(fēng)險(xiǎn)防控自查。本次自查嚴(yán)格對(duì)照《水利部水土保持工程建設(shè)管理辦法》《財(cái)政專項(xiàng)資金使用管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控指引》《關(guān)于加強(qiáng)水土保持項(xiàng)目廉政建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》要求，圍繞項(xiàng)目前期、招標(biāo)投標(biāo)、工程實(shí)施、資金管理、竣工驗(yàn)收、后期管護(hù)6個(gè)核心環(huán)節(jié)，梳理出18類47項(xiàng)具體廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，采用“臺(tái)賬核對(duì)+現(xiàn)場(chǎng)核查+談話核實(shí)+資料溯源”的方式開(kāi)展工作：累計(jì)查閱項(xiàng)目立項(xiàng)審批文件、招投標(biāo)檔案、施工合同、監(jiān)理日志、財(cái)務(wù)憑證等各類資料1274份，實(shí)地核查項(xiàng)目點(diǎn)位219個(gè)，覆蓋所有項(xiàng)目的87%治理單元，與項(xiàng)目主管人員、施工單位負(fù)責(zé)人、監(jiān)理人員、鎮(zhèn)村兩級(jí)項(xiàng)目協(xié)調(diào)人員及受益區(qū)群眾代表共89人進(jìn)行個(gè)別談話，共排查出各類風(fēng)險(xiǎn)隱患32個(gè)，其中制度執(zhí)行類14個(gè)、流程管控類10個(gè)、人員履職類8個(gè)，已完成立行立改21個(gè)，剩余11個(gè)正在限期整改中。二、現(xiàn)有廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系運(yùn)行成效近年來(lái)，我市持續(xù)完善水土保持項(xiàng)目廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，已形成“制度約束+流程管控+全程監(jiān)督”的三位一體防控體系，2026年項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中未發(fā)生重大廉政違紀(jì)案件，整體運(yùn)行成效顯著。（一）制度體系建設(shè)持續(xù)完善先后出臺(tái)《XX市水土保持項(xiàng)目管理實(shí)施細(xì)則》《水土保持專項(xiàng)資金使用管理辦法》《水土保持項(xiàng)目工作人員廉政“十不準(zhǔn)”》等規(guī)范性文件7項(xiàng)，明確項(xiàng)目各環(huán)節(jié)責(zé)任主體、操作標(biāo)準(zhǔn)和追責(zé)情形。針對(duì)項(xiàng)目審批環(huán)節(jié)建立“專家評(píng)審+集體決策”制度，所有項(xiàng)目實(shí)施方案需經(jīng)5名以上省市級(jí)水土保持專家評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)，再提交市水土保持委員會(huì)集體研究批復(fù)，2026年共評(píng)審項(xiàng)目實(shí)施方案17份，累計(jì)提出修改意見(jiàn)72條，否決不符合流域治理規(guī)劃的項(xiàng)目2個(gè)，從源頭避免了“人情項(xiàng)目”“關(guān)系項(xiàng)目”立項(xiàng)。針對(duì)資金撥付建立“四方聯(lián)審”機(jī)制，施工進(jìn)度款申請(qǐng)需經(jīng)施工單位申報(bào)、監(jiān)理單位核量、項(xiàng)目屬地水行政主管部門審核、市水保辦復(fù)核四道程序，每筆資金撥付需至少3名以上責(zé)任人簽字確認(rèn)，2026年累計(jì)撥付項(xiàng)目資金1.94億元，無(wú)一筆錯(cuò)撥、超撥情況發(fā)生。（二）全程監(jiān)督覆蓋不斷延伸建立“事前預(yù)警、事中監(jiān)控、事后審計(jì)”的全流程監(jiān)督鏈條：事前對(duì)所有參與項(xiàng)目的工作人員開(kāi)展廉政談話和警示教育，2026年共組織項(xiàng)目相關(guān)人員廉政培訓(xùn)4次，培訓(xùn)人數(shù)126人次，簽訂廉政承諾書147份，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目主管人員、監(jiān)理人員、施工單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人廉政承諾全覆蓋；事中引入第三方跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)，對(duì)4個(gè)投資規(guī)模超過(guò)2000萬(wàn)元的重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展全過(guò)程跟蹤審計(jì)，累計(jì)發(fā)現(xiàn)工程量核算偏差、變更程序不規(guī)范等問(wèn)題9個(gè)，挽回資金損失127.6萬(wàn)元；事后將所有竣工項(xiàng)目納入年度審計(jì)計(jì)劃，2026年完成2025年度9個(gè)竣工項(xiàng)目的決算審計(jì)，審減不合理資金242.3萬(wàn)元，審減率2.17%，較2025年下降0.43個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)建立群眾監(jiān)督機(jī)制，在每個(gè)項(xiàng)目村設(shè)立項(xiàng)目公示牌，公開(kāi)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、投資規(guī)模、施工單位、監(jiān)督電話等信息，2026年共收到群眾監(jiān)督線索3條，均已核實(shí)辦結(jié)，其中反映施工質(zhì)量問(wèn)題2條、反映資金公示不及時(shí)1條，相關(guān)問(wèn)題均已督促整改到位。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控信息化水平逐步提升2026年上線運(yùn)行XX市水土保持項(xiàng)目管理信息系統(tǒng)，將所有項(xiàng)目的立項(xiàng)審批、招標(biāo)投標(biāo)、進(jìn)度報(bào)送、資金撥付、竣工驗(yàn)收等全部環(huán)節(jié)納入系統(tǒng)管理，實(shí)現(xiàn)流程可追溯、數(shù)據(jù)可查詢、異常可預(yù)警。系統(tǒng)設(shè)置自動(dòng)預(yù)警功能，對(duì)資金撥付比例超出進(jìn)度要求、項(xiàng)目滯后計(jì)劃工期30天以上、變更金額超過(guò)合同價(jià)10%等情況自動(dòng)觸發(fā)預(yù)警，2026年系統(tǒng)累計(jì)發(fā)出預(yù)警12次，其中進(jìn)度滯后預(yù)警7次、變更超額預(yù)警3次、資金撥付異常預(yù)警2次，相關(guān)預(yù)警信息均第一時(shí)間推送至責(zé)任單位及紀(jì)檢監(jiān)察派駐組，督促及時(shí)核實(shí)整改。同時(shí)利用衛(wèi)星遙感、無(wú)人機(jī)航拍等技術(shù)開(kāi)展項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)核查，全年累計(jì)開(kāi)展無(wú)人機(jī)巡查37次，對(duì)比遙感影像發(fā)現(xiàn)未按設(shè)計(jì)施工、虛報(bào)治理面積等問(wèn)題2個(gè)，涉及資金34.8萬(wàn)元，已全部追回。三、排查發(fā)現(xiàn)的主要廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及具體表現(xiàn)本次自查共梳理出6個(gè)環(huán)節(jié)18類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，部分風(fēng)險(xiǎn)隱患具有隱蔽性強(qiáng)、危害性大的特點(diǎn)，需重點(diǎn)防控。（一）項(xiàng)目前期環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)一是實(shí)施方案編制不規(guī)范，存在利益輸送空間。2個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施方案編制單位未通過(guò)公開(kāi)遴選確定，由屬地水行政主管部門直接指定，編制費(fèi)用分別超出同期同類項(xiàng)目平均水平18%和22%。經(jīng)核實(shí)，該兩家編制單位均為屬地水行政主管部門某工作人員親屬參股企業(yè)，編制過(guò)程中存在刻意抬高工程單價(jià)、虛列治理措施等問(wèn)題，其中1個(gè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)的封禁治理面積比實(shí)際可治理面積多320畝，涉及投資41.6萬(wàn)元。二是項(xiàng)目立項(xiàng)審批“優(yōu)親厚友”。排查發(fā)現(xiàn)有3個(gè)未納入年度治理規(guī)劃的小流域項(xiàng)目，通過(guò)臨時(shí)調(diào)整規(guī)劃納入年度實(shí)施計(jì)劃，項(xiàng)目所在村均為屬地水行政主管部門負(fù)責(zé)人原籍或聯(lián)系點(diǎn)，項(xiàng)目申報(bào)前未按要求開(kāi)展受益區(qū)群眾意愿調(diào)查，群眾知曉率僅為42%，且未履行規(guī)劃調(diào)整集體決策程序，僅由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后上報(bào)。三是投資估算不實(shí)，預(yù)留“彈性空間”。有4個(gè)項(xiàng)目的投資估算未按省級(jí)定額標(biāo)準(zhǔn)編制，抬高苗木、砂石等原材料單價(jià)，虛列水土保持監(jiān)測(cè)、技術(shù)服務(wù)等費(fèi)用，累計(jì)虛增投資規(guī)模156.2萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的3.2%，部分項(xiàng)目甚至將與水土保持無(wú)關(guān)的農(nóng)村道路修繕、文化廣場(chǎng)建設(shè)等內(nèi)容納入投資估算，作為“靈活調(diào)整”的預(yù)留資金。（二）招標(biāo)投標(biāo)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)一是規(guī)避公開(kāi)招標(biāo)，“拆分項(xiàng)目”發(fā)包。2個(gè)總投資1200萬(wàn)元的坡耕地改造項(xiàng)目，被拆分為4個(gè)單項(xiàng)合同額均低于300萬(wàn)元的子項(xiàng)目，未進(jìn)入公共資源交易中心公開(kāi)招標(biāo)，僅采用屬地“小微項(xiàng)目”搖號(hào)方式確定施工單位，其中3個(gè)子項(xiàng)目的中標(biāo)單位實(shí)際控制人為同一人，存在明顯的拆分項(xiàng)目規(guī)避招標(biāo)嫌疑。二是招標(biāo)文件“量身定制”。排查的17個(gè)項(xiàng)目中有3個(gè)項(xiàng)目的招標(biāo)文件設(shè)置了不合理的資格條件，其中1個(gè)生態(tài)清潔小流域項(xiàng)目要求投標(biāo)單位“具有本地區(qū)近3年2個(gè)以上同類型生態(tài)清潔小流域項(xiàng)目業(yè)績(jī)”，該條件僅當(dāng)?shù)?家企業(yè)滿足，最終中標(biāo)單位為當(dāng)?shù)啬愁I(lǐng)導(dǎo)親屬關(guān)聯(lián)企業(yè)，中標(biāo)價(jià)高出同期同類項(xiàng)目平均價(jià)格11.7%。三是招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)違規(guī)操作。1個(gè)侵蝕溝治理項(xiàng)目的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)在開(kāi)標(biāo)前泄露投標(biāo)單位信息，存在引導(dǎo)投標(biāo)單位圍標(biāo)串標(biāo)的嫌疑，經(jīng)核實(shí)該項(xiàng)目3家投標(biāo)單位的投標(biāo)文件存在多處錯(cuò)漏一致，投標(biāo)報(bào)價(jià)呈規(guī)律性差異，目前該線索已移交紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)進(jìn)一步核查。四是中標(biāo)后違法轉(zhuǎn)包分包。抽查發(fā)現(xiàn)有5個(gè)項(xiàng)目的實(shí)際施工單位與中標(biāo)單位不一致，其中2個(gè)項(xiàng)目的中標(biāo)單位將全部工程轉(zhuǎn)包給當(dāng)?shù)責(zé)o資質(zhì)的施工隊(duì)伍，收取12%-15%的管理費(fèi)，部分施工隊(duì)伍為節(jié)約成本，偷工減料、降低施工標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致2處谷坊工程未達(dá)到設(shè)計(jì)防洪標(biāo)準(zhǔn)，存在安全隱患。（三）工程實(shí)施環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)一是設(shè)計(jì)變更不規(guī)范，隨意增加投資。7個(gè)項(xiàng)目存在設(shè)計(jì)變更未履行審批程序的問(wèn)題，其中1個(gè)小流域綜合治理項(xiàng)目變更金額達(dá)到487萬(wàn)元，占合同價(jià)的27.3%，遠(yuǎn)高于規(guī)定的10%變更上限，變更內(nèi)容多為將原設(shè)計(jì)的灌木種植調(diào)整為經(jīng)濟(jì)林種植，而經(jīng)濟(jì)林種植地塊為當(dāng)?shù)啬撤N植企業(yè)承包地，項(xiàng)目實(shí)施后直接為該企業(yè)節(jié)約種植成本200余萬(wàn)元，變更前未開(kāi)展專家論證，未履行集體決策程序，僅由項(xiàng)目主管人員簽字同意即實(shí)施。二是工程量核算弄虛作假。3個(gè)項(xiàng)目的監(jiān)理單位未按要求開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)核量，僅憑施工單位報(bào)送的資料簽字確認(rèn)工程量，其中1個(gè)項(xiàng)目虛報(bào)坡耕地改造面積127畝，虛報(bào)封禁治理圍欄長(zhǎng)度3.2公里，涉及資金68.4萬(wàn)元。經(jīng)核實(shí)，監(jiān)理單位為施工單位關(guān)聯(lián)企業(yè)，存在與施工單位串通虛報(bào)工程量的問(wèn)題。三是施工質(zhì)量管控缺位。排查發(fā)現(xiàn)有8個(gè)項(xiàng)目存在施工質(zhì)量不達(dá)標(biāo)問(wèn)題，其中4個(gè)項(xiàng)目的水保林苗木成活率僅為62%，遠(yuǎn)低于設(shè)計(jì)要求的85%標(biāo)準(zhǔn)，2個(gè)項(xiàng)目的梯田田埂寬度達(dá)不到設(shè)計(jì)要求，存在坍塌風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)問(wèn)題均未在監(jiān)理日志中記錄，項(xiàng)目主管部門日常巡查也未及時(shí)發(fā)現(xiàn)，存在監(jiān)管人員履職不力、失職失責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)。（四）資金管理環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)一是資金撥付不及時(shí)，違規(guī)滯留截留。2個(gè)區(qū)縣累計(jì)滯留水土保持項(xiàng)目資金327萬(wàn)元，滯留時(shí)間最長(zhǎng)達(dá)7個(gè)月，主要原因是屬地水行政主管部門以“資金統(tǒng)籌使用”為名，將水保專項(xiàng)資金挪用于其他鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目，部分資金甚至被用于發(fā)放單位人員福利、彌補(bǔ)辦公經(jīng)費(fèi)不足。二是工程款支付“優(yōu)親厚友”。1個(gè)項(xiàng)目在施工進(jìn)度僅完成40%的情況下，違規(guī)向施工單位撥付70%的進(jìn)度款，超出規(guī)定比例30個(gè)百分點(diǎn)，涉及資金210萬(wàn)元，該施工單位為項(xiàng)目主管科室科長(zhǎng)配偶名下企業(yè)，無(wú)正當(dāng)理由提前撥付資金，存在利益輸送風(fēng)險(xiǎn)。三是資金使用不合規(guī)，虛列支出套取資金。4個(gè)項(xiàng)目存在虛列勞務(wù)支出、虛報(bào)材料采購(gòu)費(fèi)用的問(wèn)題，其中1個(gè)項(xiàng)目通過(guò)偽造農(nóng)民工工資表、虛開(kāi)砂石采購(gòu)發(fā)票等方式套取資金87萬(wàn)元，套取的資金部分用于支付項(xiàng)目協(xié)調(diào)“好處費(fèi)”，部分進(jìn)入單位“小金庫(kù)”用于違規(guī)接待、發(fā)放補(bǔ)貼，目前該問(wèn)題線索已移交審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)一步核查。四是征地補(bǔ)償款發(fā)放不規(guī)范。2個(gè)坡耕地改造項(xiàng)目涉及的農(nóng)戶征地補(bǔ)償款未直接發(fā)放至農(nóng)戶個(gè)人賬戶，而是撥付至村集體賬戶，其中12.7萬(wàn)元補(bǔ)償款被村集體截留挪用，未發(fā)放到農(nóng)戶手中，存在村干部侵占群眾利益的風(fēng)險(xiǎn)。（五）竣工驗(yàn)收環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)一是驗(yàn)收走過(guò)場(chǎng)，不合格工程“帶病過(guò)關(guān)”。3個(gè)2025年竣工的項(xiàng)目驗(yàn)收時(shí)未按要求開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)核查，僅查閱紙質(zhì)資料即出具驗(yàn)收合格意見(jiàn)，其中1個(gè)項(xiàng)目實(shí)際治理面積僅為設(shè)計(jì)面積的78%，苗木成活率不足60%，卻通過(guò)了竣工驗(yàn)收，截至2026年10月仍未完成整改，質(zhì)量保證金已全部撥付給施工單位。經(jīng)核實(shí)，驗(yàn)收組3名成員均接受了施工單位的宴請(qǐng)及禮品，存在違規(guī)接受管理服務(wù)對(duì)象饋贈(zèng)的違紀(jì)問(wèn)題。二是竣工決算造假，虛報(bào)投資完成額。2個(gè)項(xiàng)目的竣工決算報(bào)告未如實(shí)反映實(shí)際投資情況，虛增建設(shè)成本、隱瞞結(jié)余資金，其中1個(gè)項(xiàng)目結(jié)余資金124萬(wàn)元，未按規(guī)定上繳財(cái)政，而是留存于項(xiàng)目實(shí)施單位，擬用于其他未納入預(yù)算的支出。三是驗(yàn)收資料造假。1個(gè)項(xiàng)目的監(jiān)理日志、施工記錄、檢測(cè)報(bào)告等資料均為驗(yàn)收前臨時(shí)補(bǔ)做，資料內(nèi)容與實(shí)際施工情況嚴(yán)重不符，部分檢測(cè)報(bào)告的出具單位不具備相應(yīng)資質(zhì)，存在驗(yàn)收資料弄虛作假的問(wèn)題。（六）后期管護(hù)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)一是管護(hù)資金截留挪用。全市每年安排水土保持項(xiàng)目后期管護(hù)資金380萬(wàn)元，抽查發(fā)現(xiàn)有2個(gè)區(qū)縣的120萬(wàn)元管護(hù)資金未按要求用于項(xiàng)目設(shè)施維護(hù)，而是被挪用于水行政主管部門日常辦公經(jīng)費(fèi)，導(dǎo)致部分谷坊、梯田、圍欄等設(shè)施損壞后未及時(shí)維修，治理成效無(wú)法鞏固。二是公益崗位設(shè)置“優(yōu)親厚友”。水保項(xiàng)目設(shè)置的117個(gè)公益性管護(hù)崗位中，有19個(gè)崗位的聘用人員為鎮(zhèn)村兩級(jí)干部親屬，其中部分人員長(zhǎng)期不在崗，卻正常領(lǐng)取管護(hù)補(bǔ)貼，涉及違規(guī)發(fā)放補(bǔ)貼金額13.2萬(wàn)元。三是治理成果違規(guī)處置。1個(gè)項(xiàng)目種植的1200畝水保林未按規(guī)定納入公益林管理，被當(dāng)?shù)卮逦瘯?huì)違規(guī)承包給企業(yè)開(kāi)展商業(yè)經(jīng)營(yíng)，砍伐原有苗木種植經(jīng)濟(jì)作物，破壞了水土保持治理成果，相關(guān)收益未按規(guī)定用于項(xiàng)目后期管護(hù)，而是由村集體自行分配，存在村干部侵占集體收益的風(fēng)險(xiǎn)。四、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分析（一）制度執(zhí)行不到位，流程管控存在漏洞雖然已建立較為完善的項(xiàng)目管理制度，但部分區(qū)縣存在“重制定、輕執(zhí)行”的問(wèn)題，制度剛性約束不足。例如設(shè)計(jì)變更審批、資金撥付聯(lián)審、招標(biāo)程序管理等規(guī)定在實(shí)際執(zhí)行中走樣，部分環(huán)節(jié)簡(jiǎn)化程序、跳過(guò)流程，甚至存在“一言堂”的情況，制度未真正落地見(jiàn)效。同時(shí)現(xiàn)有制度對(duì)新興風(fēng)險(xiǎn)的防控不足，比如對(duì)信息化管理過(guò)程中的數(shù)據(jù)造假、第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)（招標(biāo)代理、監(jiān)理、檢測(cè)）的串通舞弊等問(wèn)題缺乏針對(duì)性的約束條款，存在監(jiān)管空白。（二）主體責(zé)任壓得不緊，監(jiān)督合力未有效發(fā)揮部分區(qū)縣水行政主管部門的項(xiàng)目廉政建設(shè)主體責(zé)任落實(shí)不到位，“一把手”對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作重視不夠，僅停留在開(kāi)會(huì)部署、簽訂責(zé)任書層面，未定期開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)排查、對(duì)重點(diǎn)崗位人員的廉政監(jiān)督缺位。同時(shí)水利、財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的監(jiān)督協(xié)同不足，存在信息共享不及時(shí)、問(wèn)題線索移交不暢的問(wèn)題，日常監(jiān)督多為“單打獨(dú)斗”，未形成常態(tài)化的聯(lián)合監(jiān)督機(jī)制，部分問(wèn)題發(fā)現(xiàn)時(shí)已造成資金損失，事前預(yù)警、事中糾偏的作用未充分發(fā)揮。（三）人員廉政意識(shí)薄弱，專業(yè)能力不足部分項(xiàng)目工作人員尤其是區(qū)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)的基層工作人員，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足，認(rèn)為水土保持項(xiàng)目是“小項(xiàng)目”“民生項(xiàng)目”，不會(huì)出現(xiàn)大的廉政問(wèn)題，拒腐防變的思想防線不牢，容易被施工單位“圍獵”。同時(shí)基層水保部門專業(yè)人員短缺，17個(gè)項(xiàng)目的主管人員中僅4人具備水土保持專業(yè)中級(jí)以上職稱，部分人員對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工、造價(jià)等專業(yè)知識(shí)不熟悉，無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)施工單位虛報(bào)工程量、抬高造價(jià)等問(wèn)題，客觀上給廉政風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生留下了空間。（四）問(wèn)責(zé)力度不夠，震懾作用未充分發(fā)揮近年來(lái)針對(duì)水土保持項(xiàng)目的廉政問(wèn)責(zé)多為通報(bào)批評(píng)、約談提醒等輕處理，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題存在“大事化小、小事化了”的情況，2023-2025年全市水保項(xiàng)目共發(fā)現(xiàn)各類問(wèn)題76個(gè)，僅對(duì)12名責(zé)任人進(jìn)行了問(wèn)責(zé)，其中黨紀(jì)政務(wù)處分僅2人，問(wèn)責(zé)力度偏輕，未形成有效震懾，導(dǎo)致部分人員存在僥幸心理，同類問(wèn)題屢禁不止。五、整改措施及下一步工作安排針對(duì)本次自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我市將堅(jiān)持“立行立改+長(zhǎng)效防控”相結(jié)合的原則，全面堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞，構(gòu)建更加嚴(yán)密的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系。（一）壓實(shí)整改責(zé)任，限期完成問(wèn)題整改建立問(wèn)題整改臺(tái)賬，實(shí)行“銷號(hào)管理”，對(duì)本次排查發(fā)現(xiàn)的32個(gè)問(wèn)題，明確整改責(zé)任單位、責(zé)任人、整改時(shí)限，確保2026年12月底前全部整改到位。對(duì)涉及違規(guī)違紀(jì)的問(wèn)題線索，第一時(shí)間移交紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)核查處置，對(duì)套取、截留、挪用的資金全部追繳到位，對(duì)相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)肅追責(zé)問(wèn)責(zé)，絕不姑息。截至目前，已追繳違規(guī)資金417.1萬(wàn)元，約談責(zé)任單位負(fù)責(zé)人7人，黨紀(jì)政務(wù)立案3人。（二）完善制度體系，強(qiáng)化流程剛性約束一是修訂《XX市水土保持項(xiàng)目管理實(shí)施細(xì)則》，明確項(xiàng)目規(guī)劃調(diào)整、設(shè)計(jì)變更的審批權(quán)限和程序，規(guī)定變更金額超過(guò)合同價(jià)10%的必須經(jīng)專家論證、集體決策后報(bào)上一級(jí)水行政主管部門審批，嚴(yán)禁隨意調(diào)整建設(shè)內(nèi)容、抬高投資規(guī)模。二是完善第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)管理制度，建立招標(biāo)代理、監(jiān)理、檢測(cè)機(jī)構(gòu)“黑名單”制度，對(duì)存在串通舞弊、弄虛作假等問(wèn)題的機(jī)構(gòu)納入黑名單，3年內(nèi)不得參與我市水土保持項(xiàng)目相關(guān)工作，2026年底前完成所有第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)價(jià)，清退不合格機(jī)構(gòu)5家。三是優(yōu)化資金管理流程，明確所有水保項(xiàng)目的征地補(bǔ)償款、農(nóng)民工工資必須直接發(fā)放至個(gè)人賬戶，嚴(yán)禁通過(guò)村集體、施工單位代發(fā)，資金撥付全部通過(guò)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)直達(dá)收款方，減少中間環(huán)節(jié)，降低資金滯留挪用風(fēng)險(xiǎn)。（三）強(qiáng)化監(jiān)督協(xié)同，構(gòu)建全鏈條監(jiān)督機(jī)制一是建立水土保持項(xiàng)目聯(lián)合監(jiān)督機(jī)制，每季度由水利、財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察部門開(kāi)展一次聯(lián)合檢查，實(shí)現(xiàn)信息共享、線索共移、問(wèn)題共查，2027年實(shí)現(xiàn)所有在建項(xiàng)目跟蹤審計(jì)全覆蓋，重點(diǎn)對(duì)投資規(guī)模大、群眾關(guān)注度高的項(xiàng)目開(kāi)展全過(guò)程監(jiān)